3.1. Расчет эксплуатационных расходов, связанных с обслуживанием устройств мку и эц

3.1.1. Исходные данные:

а) общий годовой ФЗП при МКУ всех служб:

115056 т тыс. тг.;

б) общий годовой ФЗП при ЭЦ всех служб:

262158 тыс. тг.

в) стоимость одной стрелки при МКУ:

260 ∙ 102 = 26520 тыс. тг.;

г) стоимость одной стрелки при ЭЦ:

1300 ∙ 102 = 132600 тыс. тг.

3.1.2. Отчисления на социальные страхования (30% от ФЗП):

а) при МКУ составил:

0.3 ∙ 115056 = 115056 тыс. тг.;

б) при ЭЦ составил:

0.3 ∙ 262158= 7847,4 тыс. тг.;

в) экономия по социальному страхованию при ЭЦ:

115056 – 7847,4 = 107208,6 тыс. тг.

3.1.3. Стоимость материалов и запчасти (10% от стоимости устройств):

а) при МКУ составил:

26520 ∙ 0.1 = 2652 тыс. тг.;

б) при ЭЦ составил:

132600 ∙ 0.1 = 13260 тыс. тг.;

в) перерасход денежных средств при ЭЦ составил:

13260 – 2652 = 10608 тыс. тг.

3.1.4. Расходы на топливо ( 5% от стоимости устройств):

а) при МКУ составил:

26520 ∙ 0.5 = 13260 тыс. тг.;

б) при ЭЦ составил:

132600 ∙ 0.5 = 66300 тыс. тг.;

в) перерасход денежных средств расходов на топливо при ЭЦ составил:

66300 – 13260 = 53040 тыс. тг.

3.1.5. Плата за электроэнергию ( 4% от стоимости усттрройсттв):

а) при МКУ составил:

26520 ∙ 0.4 = 10608 тыс. тг.;

б) при ЭЦ составил:

132600 ∙ 0.4 = 53040 тыс. тг.;

в) перерасход денежных средств на закупку топливо при ЭЦ составил:

53040 – 10608 = 42432 тыс. тг.

3.1.6. Амортизационные отчисления ( 0.15% от стоимости устройств):

а) при МКУ составил:

26520 ∙ 0,15 = 3978 тыс. тг.;

б) при ЭЦ составил:

132600 ∙ 0,15 = 19890 тыс. тг.;

в) перерасход денежных средств на амортизационные расходы устройств при ЭЦ составил:

19890 – 3978 = 15912 тыс. тг.

3.1.7. Прочие расходы ( 0.5% от ФЗП):

а) при МКУ составил:

115056 ∙ 0,5 = 57528 тыс. тг.;

б) при ЭЦ составил:

262158 ∙ 0,5 = 131079 тыс. тг.;

в) перерасход денежных средств при ЭЦ составил:

131079 – 57528 = 73551 тыс. тг.

На основе результатов расчета всех составляющих эксплуатационных расходов и общей сумме эксплуатационных расходов, а также процентных соотношений по видам затрат к общей сумме эксплуатационных расходов и определение экономии в пользу ЭЦ или перерасход не в пользу и окончательного определения экономии эксплуатационных средств при ЭЦ по сравнению с МКУ составляем таблицу № 13.

Таблица 13 Эксплуатационные расходы по элементам затрат

№ п.п.	Эксплуатационные расходы по элементам затрат, тыс. Тг.	Существующие устройства МКУ		Проектируемые устройства ЭЦ		Экономия (+) или перерасход (-) при сравнении ЭЦ и МКУ
		Сумма затрат по элементам	Проценты от общих затрат	Сумма затрат по элементам	Проценты от общих затрат
1	2	3	4	5	6	7
1.	Фонд заработной платы	115056	21,8	262158	22	- 147802
2.	Затраты на материалы и запчасти	2652	0.5	3060	0.25	- 408
3.	Расходы на топливо	1326	0.25	1530	0.12	- 204
4.	Плата за электроэнергии	1060,8	0.2	1224	0.1	- 163,2
5.	Амортизационные очисления	3978	0.75	4590	0.38	- 612
6.	Начисление соц. страхования	345168	65,5	786474	66	- 441306
7.	Прочие расходы	57528	10	131079	11	- 73551
8.	Общая сумма эксплуатационных расходов	526768	100	131079	100