- •Бизнес-план кафе демократического формата на 80 мест
- •Раздел I. Данные о заявителе проекта
- •Раздел II. Резюме бизнес-плана
- •1. Сущность проекта
- •2. Финансирование проекта
- •3. Эффективность проекта
- •Раздел III. Сведения о компании
- •Раздел IV Анализ положения дел в отрасли
- •Анализ отрасли
- •Состояние и перспективы развития рынка услуг предприятий общественного питания Автозаводского района по состоянию на 1 января 2013 года
- •Раздел V. Инвестиционный план
- •Раздел VI. Операционный план
- •Раздел VII. Финансовый план
- •Раздел VIII. Оценка рисков
Раздел VI. Операционный план
1. Исходные данные
Таблица 16 – Исходные данные по проекту
Параметр |
ед.изм. |
значение |
Средний чек основной |
руб. |
800 |
средний чек со спиртными напитками |
руб. |
1600 |
торговые наценка |
% |
150 |
Оказание услуг
Параметр |
ед.изм. |
значение |
количество рабочих дней |
дней/мес. |
30 |
пропускная способность |
|
|
кол-во мест |
|
80 |
планируемая заполняемость |
чел/дней |
325 |
% посетителей, заказывающих спиртные напитки |
% |
40% |
планируемая заполняемость |
чел/мес |
9750 |
Срок выхода на планируемую заполняемость |
мес |
12 |
Стартовая заполняемость кафе как % от планируемой |
|
|
производственные площади |
|
|
площадь зоны для приема посетителей |
кв.м. |
300 |
площадь рабочей зоны |
кв.м. |
316 |
2. План продаж
Таблица 17 – План продаж
Параметр |
ед.изм. |
значение |
пропускная способность (планируемая) |
чел/дней |
325 |
пропускная способность (планируемая) |
чел/мес |
9 750 |
% посетителей, заказывающих спиртные напитки |
% |
40 |
Срок выхода на планируемый объем услуг |
мес |
12 |
первоначальная пропускная способность как % от планируемой |
% |
12 |
% ежемесячного увеличения объема услуг |
% |
7,3 |
средний чек со спиртными напитками |
руб. |
1600 |
торговые наценка |
% |
150 |
месячный плановый оборот (еда и безалкогольные напитки) |
тыс.руб./мес |
53625 |
месячный плановый оборот (алкогольные напитки) |
тыс.руб./мес |
76540 |
итого месячный плановый оборот (с НДС) |
тыс.руб./мес |
130 165 |
Таблица 18 – График выхода на планируемую заполняемость, тыс.руб.
год |
2015 |
2016 |
2017 |
|||
месяц |
пропускн. способ-ть как % от планир. |
продажи (с НДС) |
пропускн. способ-ть как % от планир. |
продажи (с НДС) |
пропускн. способ-ть как % от планир. |
продажи (с НДС) |
январь |
|
|
41,3 |
26195 |
100 |
63375 |
февраль |
|
|
48,7 |
30843 |
100 |
63375 |
март |
|
|
56,0 |
35490 |
100 |
63375 |
апрель |
|
|
63,3 |
40138 |
100 |
63375 |
май |
|
|
70,7 |
44785 |
100 |
63375 |
июнь |
|
|
78,0 |
49433 |
100 |
63375 |
июль |
|
|
85,3 |
54080 |
100 |
63375 |
август |
|
|
92,7 |
58728 |
100 |
63375 |
сентябрь |
12 |
7605 |
100 |
63375 |
100 |
63375 |
октябрь |
19,3 |
12253 |
100 |
63375 |
100 |
63375 |
ноябрь |
26,7 |
16900 |
100 |
63375 |
100 |
63375 |
декабрь |
34 |
21548 |
100 |
63375 |
100 |
63375 |
Итого (с НДС) |
|
679 018 |
|
679 018 |
|
679 018 |
рост объемов |
|
|
|
477576 |
|
149384 |
темп роста обьемов |
|
|
|
917 |
|
28 |
кол-во мес. работы в году |
|
4 |
|
12 |
|
12 |
среднемесячный оборот |
|
14576 |
|
109433 |
|
130165 |
среднемесячный оборот в % |
|
23 |
|
87 |
|
100 |
3. Расходы
Расходы включают производственные расходы (себестоимость) и общие административные расходы. Ниже приведены исходные данные для планирования расходов.
Таблица 19 – Определение стоимости покупных изделий, полуфабрикатов и др. на предприятии
Наименование блюд |
Кол-во сырья, кг, шт |
Цена за 1 кг, шт, руб. |
Общая стоимость, руб. |
авокадо |
1,144 |
80 |
91,52 |
кальмары |
2,076 |
140 |
290,64 |
кукуруза консервированная |
0,888 |
85 |
75,48 |
майонез |
4,180 |
70 |
292,60 |
петрушка (зелень) |
1,066 |
225 |
239,85 |
сельдь |
4,160 |
80 |
332,80 |
картофель |
56,666 |
8 |
453,33 |
масло растительное |
8,552 |
55 |
470,36 |
хлеб пшеничный |
1,875 |
48 |
90,00 |
молоко |
24,942 |
26 |
648,49 |
масло сливочное |
5,015 |
245 |
1228,68 |
яйца |
273 шт |
2,8 |
764,40 |
чеснок |
2,109 |
85 |
179,27 |
помидоры свежие |
1,720 |
70 |
120,40 |
сметана |
3,030 |
66 |
199,98 |
лимон |
0,328 |
58 |
19,02 |
укроп |
0,966 |
220 |
212,52 |
огурцы свежие |
3,680 |
80 |
294,40 |
огурцы маринованные корнишоны |
0,952 |
92 |
87,58 |
язык говяжий |
6,720 |
425 |
2856,00 |
хрен столовый |
0,800 |
62 |
49,60 |
горчица |
0,800 |
58 |
46,40 |
буженина |
2,880 |
278 |
800,64 |
салат Айсберг |
1,500 |
95 |
142,50 |
телятина (корейка) |
23,227 |
315 |
7316,51 |
соус соевый Кикоман |
1,200 |
305 |
366,00 |
перец болгарский сладкий |
2,000 |
145 |
290,00 |
редис свежий |
1,176 |
75 |
88,20 |
лук зеленый |
1,000 |
240 |
240,00 |
баклажаны |
9,720 |
90 |
874,80 |
орехи грецкие ядро |
0,600 |
324 |
194,40 |
гранат |
1,320 |
85 |
112,20 |
сыр Чечил |
0,258 |
275 |
70,95 |
сыр Гауда |
0,258 |
240 |
61,92 |
сыр Рокфор |
0,258 |
360 |
92,88 |
сыр Пармезан |
0,258 |
510 |
131,58 |
маслины |
0,800 |
88 |
70,40 |
оливки |
0,163 |
92 |
15,00 |
шампиньоны |
4,940 |
115 |
568,10 |
мука пшеничная |
0,075 |
20 |
1,50 |
курица |
5,850 |
78 |
456,30 |
морковь |
0,192 |
18 |
3,46 |
петрушка (корень) |
0,195 |
75 |
14,63 |
лук репчатый |
0,151 |
14 |
2,11 |
шафран |
0,004 |
1000 |
4,00 |
сахар |
7,225 |
20 |
144,50 |
семга |
25,335 |
256 |
6485,76 |
крупа рисовая |
4,806 |
33 |
158,60 |
сливки 33% |
3,430 |
160 |
548,80 |
чернослив |
4,450 |
190 |
845,50 |
свинина (корейка) |
19,224 |
260 |
4998,24 |
баранина (фарш) |
8,099 |
205 |
1660,30 |
сыр сулугуни |
4,628 |
250 |
1157,00 |
ананас свежий |
8,085 |
75 |
606,38 |
виноград |
1,716 |
126 |
216,22 |
апельсин |
3,575 |
37 |
132,28 |
киви |
2,211 |
74 |
163,61 |
банан |
4,950 |
30 |
148,50 |
мороженое |
3,960 |
50 |
198,00 |
сироп клубничный |
1,320 |
123 |
162,36 |
чай в ассортименте |
0,234 |
700 |
163,80 |
кофе натуральный |
0,690 |
800 |
552,00 |
шоколад |
1,380 |
230 |
317,40 |
соль |
0,510 |
14 |
7,14 |
актимель |
0,500 |
120 |
60,00 |
куркума |
0,089 |
650 |
57,85 |
минеральная вода «Святой источник» |
10,000 |
26 |
260,00 |
лимонад «Фанта» |
9,800 |
28 |
274,40 |
чизкейк |
12,300 |
200 |
2460,00 |
пирожные-малютки в ассортименте |
3,280 |
150 |
492,00 |
штрудель вишневый |
12,600 |
190 |
2394,00 |
ИТОГО за день, руб |
|
|
45626,04 |
ИТОГО за год, руб. |
|
|
16653504,6 |
Определение затрат на топливо и электроэнергию и др.ком.услуги
Расходы на электроэнергию рассчитываются по формуле:
A = P * m * T * 365 * K = 0,9 * 80 * 15 * 365 * 0,7 = 179361 кВт
Где, А – годовое потребление электроэнергии, кВт;
Р – усредненная норма электронагрузки на одно посадочное место (0,9
кВт/место);
m – количество посадочных мест (80);
К – уточняющий коэффициент (0,7);
Т – время работы кафе (15 часов);
Таблица 20 – Затраты предприятия на электроэнергию и др.ком.услуги
№ п/п |
Наименование потребляемого ресурса |
Годовой расход |
Цена за единицу, руб. (тариф) |
Суммарные затраты за год, тыс.руб. |
1 |
Электроэнергия |
179361 |
2,80 |
5022 |
2 |
Горячая вода |
727,6 |
68,10 |
495 |
3 |
Холодная вода |
545,7 |
11,60 |
63 |
4 |
Канализация |
81,9 |
10,42 |
85 |
5 |
Отопление |
324 |
21,40 |
69 |
|
Итого: |
|
|
5734 |
Таблица 21 – Определение численности персонала, суммарных затрат на оплату труда персонала предприятия
Наименование должностей |
Числен-ность, чел |
Зарплата (оклад) одного работника руб |
Итого сумма зарплаты за месяц, руб |
Итого сумма зарплаты за год, руб |
1. Административно-управленческий персонал |
||||
Директор |
1 |
16000 |
16000 |
192000 |
Администратор |
1 |
12000 |
12000 |
144000 |
Главный бухгалтер |
1 |
16000 |
16000 |
192000 |
Шеф-повар |
1 |
14000 |
14000 |
168000 |
Итого: |
4 |
|
|
696000 |
2. Работники производства |
||||
Повар 5 разряда |
2 |
12000 |
24000 |
288000 |
Повар 4 разряда |
4 |
9000 |
36000 |
432000 |
Повар 3 разряда |
2 |
7000 |
14000 |
168000 |
Мойщица посуды |
2 |
6000 |
12000 |
144000 |
вспомогательные рабочие |
2 |
5500 |
10000 |
112000 |
Итого: |
12 |
|
|
1140000 |
3. Работники торгового зала |
||||
Бармен |
2 |
9000 |
18000 |
216000 |
Итого: |
2 |
|
|
216000 |
Итого фонд з/п: |
18 |
|
|
2052000 |
Дополнительный фонд оплаты труда 20% |
|
|
|
410400 |
Общий фонд оплаты труда |
|
|
|
2462400 |
Таблица 22 – Сводные показатели
№ |
Показатели |
Значение, руб. |
1 |
Среднесписочная численность работников за год |
18чел. |
2 |
Суммарные затраты на оплату труда за год |
2462400 |
3 |
Отчисления во внебюджетные фонды |
738720 |
4 |
Средняя заработная плата по предприятию = суммарные зарплаты на оплату труда за год / (среднесписочную численность * 12 месяцев) |
11400 руб. |
Таблица 23 – Прочие затраты предприятия
№ |
Наименование |
Суммарные затраты за год, тыс.руб. |
1 |
Содержание в чистоте помещений |
108 |
2 |
Выбытие посуды и инвентаря |
6,3 |
3 |
Техобслуживание оборудования |
346,425 |
4 |
Ремонт основных фондов |
48,38 |
5 |
Потери товаров и технологические отходы |
147,26 |
|
Итого: |
656,365 |
Таблица 24 – Расчет себестоимости продукции
№ п/п |
Наименование |
Суммарные затраты за год, тыс. руб. |
1 |
Стоимость аренды помещения |
4680 |
2 |
Амортизационные отчисления (по основным средствам, находящимся в собственности) |
223,4 |
3 |
Стоимость покупных изделий, полуфабрикатов |
16653,5 |
4 |
Затраты предприятия на жилищно-коммунальные услуги |
5734 |
5 |
Затраты на оплату труда персонала предприятия |
2462,4 |
6 |
Отчисления во внебюджетные фонды |
738,7 |
7 |
Сумма прочих затрат |
656,365 |
|
Итого: |
31148,365 |