« Налоги и налогообложение»

1. Налоговое регулирование экономики: содержание, современная практика применения в РФ и зарубежных странах.

2. Развитие теорий налогового регулирования экономики.

3. Налоговая система Российской Федерации: структура, принципы построения, стратегия развития.

4. Использование опыта промышленно-развитых стран в реформировании налоговой системы Российской Федерации.

5. Содержание налоговой политики государства. Основные направления налоговой политики современной России.

6. Налоговая политика в системе государственного регулирования экономики.

7. Налоговая политика и налоговая реформа в Российской Федерации: содержание и значение для экономики.

8. Налоговая политика государства в условиях нестабильной экономики.

9. Зависимость налоговой политики от фазы экономического цикла.

10. Налоговая реформа и оценка ее влияния на социально-экономическое развитие РФ.

11. Сравнительный анализ налоговых систем промышленно-развитых стран и налоговой системы Российской Федерации.

12. Тенденции развития государственных налоговых систем стран-участниц СНГ и перспективы их гармонизации.

13. Анализ действующего налогового законодательства РФ и направления его совершенствования.

14. Региональные налоги: их роль в формировании доходов бюджетов субъектов РФ, правовые основы и эффективность использования.

15. Местные налоги: практика их применения в зарубежных странах и в РФ.

16. Налогообложение юридических лиц: теория и практика, сочетание прямого и косвенного налогообложения (отечественный и зарубежный опыт).

17. Налогообложение физических лиц: теория и практика, исторические аспекты, зарубежный и отечественный опыт.

18. Прямые налоги: экономическое содержание, виды и роль в налоговой системе. Перспективы прямого налогообложения в РФ.

19. Косвенные налоги: сущность и практика применения в РФ. Современные тенденции развития косвенного налогообложения.

20. Налог на добавленную стоимость: экономическая сущность, действующий механизм и его совершенствование.

21. Особенности взимания НДС при осуществлении экспортно-импортных операций (зарубежный и отечественный опыт).

22. Акцизы: экономическая сущность, практика взимания, тенденции развития.

23. Экономическая сущность и виды таможенных платежей. Тенденции развития таможенного налогообложения.

24. Теория и практика налогообложения прибыли организаций. Особенности налогообложения отдельных видов доходов организаций.

25. Налог на прибыль организаций: экономическая сущность и роль в регулировании инвестиционных процессов.

26. Особенности налогообложения прибыли банков в современной России.

27. Принципы формирования прибыли в бухгалтерском и налоговом учете.

28. Налогообложение прибыли организаций: принципы и методика расчета налогооблагаемой базы.

29. Теория и практика налогообложения имущества организаций.

30. Основные принципы и практика взимания налога на прибыль организаций, налога на доходы физических лиц, НДС, налога на имущество организаций и др. налогов (по выбору студента). Контроль за исчислением и уплатой в бюджет.

31. Проблемные вопросы налогообложения прибыли организаций, исчисления и уплаты НДС, акцизов и др. налогов (по выбору студента) и перспективы их решения.

32. Налогообложение деятельности индивидуальных предпринимателей в РФ и зарубежных странах.

33. Экономическая природа и практика взимания имущественных налогов с физических лиц.

34. Система платежей за пользование природными ресурсами: сущность, назначение, проблемы и перспективы развития.

35. Экономическая сущность платы за землю. Содержание и организация взимания земельного налога в РФ.

36. Особенности налогообложения малого бизнеса в РФ и зарубежных странах.

37. Специальные налоговые режимы: теория и современная практика применения в России.

38. Практические аспекты применения системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.

39. Упрощенная система налогообложения. Особенности ее применения организациями в РФ.

40. Упрощенная система налогообложения. Особенности ее применения индивидуальными предпринимателями в РФ.

41. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Особенности применения в различных сферах деятельности (по выбору студента на примере конкретного вида деятельности).

42. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции в РФ.

43. Особенности налогообложения банков (в зарубежных странах и в РФ).

44. Особенности налогообложения страховых организаций (в зарубежных странах и в РФ).

45. Налогообложение операций на рынке ценных бумаг. Теория и практика использования в зарубежных странах и в РФ.

46. Налоговое регулирование срочных сделок. Теория и практика использования в зарубежных странах и в РФ.

47. Особенности налогообложения некоммерческих организаций в РФ.

48. Особенности налогообложения бюджетных учреждений в РФ.

49. Особенности налогообложения иностранных организаций, осуществляющих деятельность в РФ.

50. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности (в зарубежных странах и в РФ).

51. Налоговое регулирование внешнеэкономической деятельности организаций: теория и практика.

52. Деятельность налоговых органов по представлению интересов Российской Федерации как кредиторов в делах о банкротстве.

53. Особенности исчисления и уплаты косвенных налогов при осуществлении экспортно-импортных операций в рамках союзного государства.

54. Организация работы налоговых органов в РФ и зарубежных странах.

55. Налоговый контроль. Организация камеральных и выездных проверок, их эффективность.

56. Контроль налоговых органов за формированием и поступлением доходов в бюджет.

57. Налоговое администрирование в РФ: проблемы организации и пути совершенствования.

58. Методы и формы контроля налоговых органов за соблюдением налогоплательщиками налогового законодательства.

59. Анализ основных налоговых правонарушений юридических лиц. Налоговые споры и методы их разрешения.

60. Налоговые споры и методы их разрешения (зарубежный и отечественный опыт).

61. Организация налогового контроля за применением контрольно-кассовой техники.

62. Информационное обеспечение деятельности органов, осуществляющих налоговый контроль в РФ.

63. Взаимодействие налоговых органов и органов внутренних дел в сфере налогового контроля.

64. Организация контрольной деятельности таможенных органов за полнотой и своевременностью поступлений таможенных платежей в бюджет.

65. Роль налогов в формировании доходов бюджета. Планирование налоговых доходов бюджета.

66. Налоговое планирование в организациях (на примере конкретной организации).

67. Свободные экономические зоны как инструмент налоговой политики государства: теория и практика применения.

68. Особенности налогообложения резидентов особых экономических зон в РФ.

69. Проблема двойного налогообложения в РФ и за рубежом, методы решения.

70. Налоговый учет в системе управления предприятием: содержание, организация, взаимодействие с бухгалтерским учетом.

71. Учетная и договорная политика предприятий для целей оптимизации налогов.

72. Взаимосвязь учетной политики организаций (предприятий) и налогообложения в РФ и за рубежом.

73. Проблемные вопросы двойного налогообложения в РФ и за рубежом.

74. Международное корпоративное налоговое планирование и оффшорный бизнес.

75. Налоговое планирование в системе финансового менеджмента организаций.

76. Налоговая политика организации: теория и практика формирования и проведения.

77. Налоговое планирование при управлении доходами, расходами и прибылью организаций.

78. Налогообложение и его воздействие на финансовое состояние организации.

79. Налоговая нагрузка: экономическая сущность, методы оценки в РФ и зарубежный странах.

80. Налоговые риски: экономическая сущность, методика оценки и пути их снижения.

Темы дипломных работ по специальности «Экономика и бухгалтерский учет»

1. Мотивация труда и ее роль в повышении эффективности использования трудовых ресурсов.

2. Разработка бизнес-плана по организации выпуска новых видов товаров и услуг.

3. Методы разрешения конфликтов. Используемые в практике менеджмента, и их совершенствование.

4. Современные формы безналичных расчетов и их значение в ускорении оборачиваемости денежных средств.

5. Бизнес-план инвестиционного проекта организации производства.

6. Организация и совершенствование форм и систем оплаты труда на предприятии.

7. Производительность труда на предприятии и пути ее повышения.

8. Совершенствование организационной структуры управления предприятием.

9. Социально-психологические методы управления предприятием и их совершенствование.

10. Экономическое значение производительности труда и факторы ее роста.

11. Концентрация, специализация, кооперирование и комбинирование как формы организации производства, их взаимовлияние, преимущества и недостатки.

12. Современные формы и системы оплаты труда и их применение на предприятии.

13. Эффективность трудовых ресурсов предприятия и основные направления ее повышения.

14. Оценка кредитоспособности предприятия.

15. Организационные структуры управления предприятием (организацией) и их эффективность.

16. Личность и коллектив в современном менеджменте.

17. Организация подготовки и реализации управленческих решений.

18. Разработка и проведение кадровой политики в фирме.

19. Методы стимулирования труда различных категорий персонала предприятия (организации, фирмы).

20.Организация и формы оплаты труда на предприятиях (организациях, фирмах

1.Управление дебиторской и кредиторской задолженностью организации (на примере организации)

2.Оценка эффективности модернизации предприятия в условиях нестабильности и риска

3.Анализ финансового состояния организации заемщика в рамках процесса кредитования(на примере организации)

4.Разработка маркетинговой стратегии (на примере организации)

5.Оценка рыночной стоимости предприятия в условиях нестабильности экономики (на примере организации)

6.Обеспечение устойчивого развития организации в условиях нестабильности экономики(на примере организации)

7.Анализ финансово-хозяйственной деятельности организации(на примере организации)

8.Фьючерсы

9.Варианты получения дохода на рынке ЦБ

10.Инвестиционные институты

11.Кредитование ценными бумагами (шорты)

12.Оценка финансового состояния при кредитовании малого бизнеса

13.Роль кредитных программ в развитии малого бизнеса

14.Ипотека как новая форма кредитования в России

15.Недвижимость как инвестиция

16.Облигации как инвестиционный инструмент

17.Разработка мероприятий по финансовому оздоровлению(на примере организации)

18.Рынок ценных бумаг

19.Варианты получения дохода на рынке ценных бумаг

20.Аудит основных средств

21.Аудиторская проверка правильности начисления и уплаты налогов

22.Аудит капитала и резервов

1¹ Документ «Задание» после заполнения имеет более развернутую форму (примерно 2-3 стр.).

1¹ Рецензия как документ размещается на 2-х страницах формата А4.

Разделы рецензии: 4 (практическая значимость), 5 (наличие недостатков) и 6 (общий вывод) размещаются на 2-й странице документа.