В 1с: предприятие 8.2

Тема 8. Учет налогов

1. Нормативно-справочная информация.

2. Учет операций, связанных с НДС.

3. Налоговые регистры.

Тема 9. Формирование регламентированной отчетности

1. Порядок формирования бухгалтерской отчетности.

2. Порядок формирования налоговой отчетности.

3 Методические указания к лабораторным работам

Лабораторные работы предназначены для получения практических навыков работы в программном обеспечении «1С: Предприятие 8», ред. 2.0.

Лабораторная работа № 1

Создать базу данных для организации ООО «Эльф», внести в нее координаты предприятия, приведенные в таблице 1.

Таблица 1

Основные сведения об организации ООО «Эльф»

Дата регистрации	15.01
Наименование	ООО «ЭЛЬФ»
Полное наименование	Общество с ограниченной ответственностью «ЭЛЬФ»
Юридический адрес	344002, Ростов н/Д, ул. Темерницкая, д. 6
Почтовый адрес	344002, Ростов н/Д, ул. Темерницкая, д. 6
Телефон	(863) 224-75-18
ИНН/КПП	6164200063/616401001
ОГРН	1026103275439
Вид деятельности	Производство мебели
ОКВЭД	36.12
ОКАТО	60401000000
ОКПО	57493525
Организационно-правовая форма	Общество с ограниченной ответственностью
ОКОПФ	65
Форма собственности	Частная
ОКФС	16
Регистрационный номер в ПФР	071-059-021608
Регистрационный номер в ФСС	6104006337
Банковские реквизиты
Основной расчетный счет	40702810944230000123
Банк	ФИЛИАЛ НБ «ТРАСТ» (ОАО) В Г. РОСТОВ-НА-ДОНУ
Адрес банка	344000, Ростов н/Д
Корр. счет	30101810000000000202
БИК	046015202
Свидетельство о постановке на налоговый учет в ИФНС по Ленинскому району г. Ростова-на-Дону серия 61 № 234.567 от 15 января т.г., код ИФНС 6164

Лабораторная работа № 2

Выполнить ввод начальных остатков по счетам на 31.12 текущего года:

1. На основном расчетном счете – 99 923 руб. (Дт 51).

2. Начальный остаток по уставному капиталу 128 663 руб., учредитель Бушуев Семен Иванович (Kт 80.09).

3. Задолженность поставщику ООО «Заря» (договор купли-продажи № 5) за товар (Kт 60.01) – 11 509 руб.

4. Остаток товара для продажи оптом на оптовом складе (Dт 41.01):

- 50 кг краски по 95 руб.;

- 27 рулонов обоев по цене 106 руб.

5. Остаток товара для продажи в розницу на розничном складе (Dт 41.02):

- 40 упаковок плитки керамической по 187 руб.;

- 71 литр олифы по цене 96 руб.

6. Выручка от продаж готовой продукции – мебели (Kт 90.01.1) – 15 600 руб., ставка НДС 18 %.

7. Кредиторская задолженность перед бюджетом:

- налог/взнос, уплаченный в местный бюджет, – 43 563 руб. (Кт 68.01);

– налог/взнос, уплаченный в федеральный бюджет, – 584 руб. (Кт 68.10).

6. Задолженность перед сотрудником Ивановым Петром Ивановичем по заработной плате (Kт 70 – 75 412 руб.

7. Прибыль от продаж (Kт 99.01.1) – 4500 руб.

10. Остатки по материалам (Dt 10.1):

- фанера 30 листов по 500 pуб.;

- бензин А90 600 литров по 30 руб. (папка «Топливо»);

- кирпич 10 000 штук по 10 руб.;

- вагонка 50 упаковок по 500 руб.