1.Статистический анализ прибыльности банка. 2. Задача: Сделать индексный анализ динамики уровня риска ликвидности.

Отделения банка	Базисный период (млн..грн.)		Отчетный период (млн..грн.)
	Ликвидные активы	Обязательства банка	Ликвидные активы	Обязательства банка
А	639	1540	874	1710
Б	245	700	266	684
В	345	1200	633	1406

Утверждено на заседании кафедры финансов

Протокол № 1 от 4.12. 2014года

И.о.зав. кафедры _______________ Жданова И.В.

Экзаменатор _______________ Татаренко в.А

Варіант 15

1. Сутність і економічна характеристика грошових ресурсів комерційного банку. Структура ресурсів.

1. Задача. Є дані про ліквідні активи та зобов’язання по відділеннях банку.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Відділення банку	Базовий період		Звітний період
	Ліквідні активи	Зобов’язання банку	Ліквідні активи	Зобов’язання банку
А	639	1540	874	1710
Б	245	700	266	684
В	345	1200	633	1406

Здійсніть аналіз динаміки наведених показників у взаємозвязку з ризиком ліквідності.

Зробіть повний індексний аналіз динаміки рівня ризику ліквідності.

3. Тест. У розподілі по установах банку за даними про обсяг прибутку (П) та активів (А) для вивчення динаміки середнього рівня прибутковості активів (R_n) наведіть формулу розрахунку індексу прибутковості структурних зрушень і дайте його економічну інтерпретацію.

1. ; 2. ; 3. .

Варіант 16

1. Статистичний аналіз формування прибутків. Статистичний аналіз формування процентних і непроцентних прибутків.

1. Задача. Є дані по банку про рівень простроченої заборгованості, що розраховується як відношення обсягу простроченої заборгованості до загальної суми кредитів по місяцях.

На основі цих даних:

1. розрахувати індекси внутрірічних коливань, показники варіації, параметри рівняння, що характеризують основну тенденцію;

1. сформулювати висновки.

Таблиця – Вихідні дані

Місяці	Рівень
Січень	0,461
Лютий	0,381
Березень	0,482
Квітень	0,422
Травень	0,456
Червень	0,350

3. Тест. У розподілі по установах банку за даними про обсяги розміщених коштів (Р_к) та фондів (Ф) банку для вивчення динаміки середнього рівня співвідношення розміщених коштів і фондів (К_рф) наведіть формулу розрахунку індексу цього коефіцієнта фіксованого складу та дайте його економічну інтерпретацію.

1. ; 2. ; 3. .

Варіант 17

1. Статистичний аналіз кредитних операцій банку. Класифікації та групування, що використовуються під час аналізу кредит­них операцій банку.

1. Задача. Є дані по банку про коефіцієнт абсолютної ліквідності, що розраховується як відношення ліквідних активів до обсягу зобов’язань до запитання по місяцях.

На основі цих даних:

1. розрахувати індекси внутрірічних коливань, показники варіації, параметри рівняння, що характеризує основну тенденцію;

1. сформулювати висновки.

Таблиця – Вихідні дані

Місяці	Рівень
Січень	0,48
Лютий	0,44
Березень	0,49
Квітень	0,45
Травень	0,36
Червень	0,32

3. Тест. У розподілі по установах банку за даними про обсяг прибутку (П) і фондів (Ф) наведіть формулу розрахунку абсолютного розміру зміни обсягу прибутку за рахунок фондів.

1. ; 2. (Ф₁ – Ф₀)R₀; 3. .

Варіант 18

1. Статистичний аналіз формування процентної маржі.

1. Задача. Використовуючи дані, розрахувати показники пасивів балансу банку:

1. в абсолютному вираженні;

1. у відносному вираженні у процентах до підсумку.

Таблиця – Вихідні дані, (млн. грн)

Статті пасиву	На початок року	На кінець року
Зобов’язання — всього	75,6	138,5
в тому числі:
кошти банків	30,0	33,4
кошти клієнтів	33,5	81,6
інші депозити	0,5	11,8
нараховані витрати до сплати	0,6	1,0
інші зобов’язання	11,0	10,7
Власний капітал — всього	28,5	41,6
в тому числі:
статутний капітал	24,0	36,0
резерви	3,4	3,8
нерозподілений прибуток	1,1	1,8

Тест. У розподілі по установах банку за даними про обсяг прибутку (П) і фондів (Ф) наведіть формулу розрахунку абсолютного розміру зміни середнього рівня прибутковості фондів за рахунок обсягу прибутку.

1. ; 2. ; 3. (П₁ – П₀)Ф₀.

Варіант 19

1. Сутність і система показників економічної ефективності економіки. Система показників ефекту та ефективності діяльності банку.

1. Задача. У таблиці наведено дані про фінансові показники банку за два періоди в абсолютному виражені.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Періоди	Доходи	Прибуток	Середня вартість
			активів	капіталу
І квартал	1560	160	6000	3500
ІV квартал	1860	220	8700	3780

Здійснити факторний аналіз динаміки прибутку та прибутковості капіталу.

3. Тест. У розподілі по установах банку за даними про обсяг прибутку (П) і фондів (Ф) наведіть формулу розрахунку абсолютного розміру зміни прибутку за рахунок обсягу фондів.

1. (Ф₁ – Ф₀)R₀; 2. (Ф₁ – Ф₀)R₁; 3. (R₁ – R₀)Ф₁.

Варіант 20

1. Статистичний аналіз достатності капіталу банків.

1. Задача. У таблиці наведено дані про фінансові показники по відділенню банку.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Періоди	Доходи	Витрати	Середня вартість
			активів	капіталу
І квартал	245	210	1520	500
ІІ квартал	350	250	1800	600

Здійснити порівняльний аналіз динаміки:

а) доходів, витрат і прибутку;

б) доходів, активів і капіталу;

в) прибутку, активів і капіталу.

Зробити висновки.

3. Тест. У розподілі по установах банку за даними про обсяг прибутку (П) і фондів (Ф) наведіть формулу розрахунку абсолютної зміни прибутку за рахунок середнього рівня прибутковості фондів (R).

1. ; 2. (R₁ – R₀)Ф₀; 3. (R₁ – R₀)Ф₁.

Варіант 21

1. Предмет, метод і завдання курсу «Банківська статистика».

1. Задача. Використовуючи дані таблиці, здійснити горизонтальний та вертикальний розрізи формування власних ресурсів банку.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Статті балансу	Регіональні відділення
	І	ІІ	ІІІ	ІV
Статутний фонд	288	275	180,5	178,5
Резервний фонд	30	13,5	21,8	13,9
Спеціальні фонди	90	93,5	66,5	68,5
Фонд основних засобів	540	438,9	415,2	371,1
Фонд економічного стимулювання	156	187	180,5	174
Додатковий капітал	96	92,4	85,5	60,9

3. Тест. У розподілі по установах банку за даними про обсяг прибутку (П), фондів (Ф) і рівень прибутковості фондів (R_ф) наведіть формулу розрахунку середнього рівня прибутковості по сукупності установ банку (R).

1. ; 2. ; 3. .

Варіант 22

1. Статистичний аналіз співвідношення доходів і витрат банку та формування прибутку.

1. Задача. Використовуючи дані таблиці, визначити:

1. показники швидкості та часу обороту позик;

1. індекси динаміки швидкості та часу обороту позик змінного фіксованого складу та структурних зрушень;

2. зміну кредитового обороту під впливом окремих чинників.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Відділення банку	Базовий період		Звітний період
	Середній залишок позик	Кредитовий оборот	Середній залишок позик	Кредитовий оборот
А	120	186	240	384
Б	210	441	410	869
В	270	364	450	612

3. Тест. У звітному періоді порівняно з базовим обсяг власних коштів збільшився на 50 %, а залучених — на 40 %. На скільки процентів змінився рівень забезпеченості залучених коштів власними?

1. –6,7 %; 2. 10 %; 3. 7,2 %.

Варіант 23

1. Статистичний аналіз оборотності кредитної маси. Статистичний аналіз швидкості та тривалості обороту.

1. Задача. Є дані по банку про рівень захищеності від ризику неповернення позик, який розраховується як відношення власних коштів до простроченої заборгованості по місяцях. На основі цих даних розрахувати: індекси внутрірічних коливань, показники варіації, параметри рівняння, що характеризує основну тенденцію.

Таблиця – Вихідні дані

Місяці	Рівень
Січень	0,277
Лютий	0,054
Березень	0,212
Квітень	0,145
Травень	0,176
Червень	0,193

Сформулювати висновки.

3. Тест. У звітному періоді порівняно з базовим обсяг власних коштів збільшився на 20 %, активів — на 25 %. На скільки процентів змінився рівень банківського ризику?

1. –4 %; 2. 4,2 %; 3. 5 %.

Варіант 24

1. Брутто- та нетто-кошти банку. Іммобілізація коштів банку.

1. Задача. Є дані про розподіл по відділеннях банку власних коштів та зобов’язань.

Таблиця – Вихідні дані

Відділення банку	Частка власних коштів, %	Частка зобов’язань, %
І	6,3	4,8
ІІ	25,7	21,4
ІІІ	24	22,2
ІV	19	18,2
V	12,4	15,1
VI	5,5	7,6
VII	7,1	10,7

Дайте оцінку пропорційності між наведеними розподілами на основі коефіцієнтів локалізації, концентрації та кривої Лоренца.

3. Тест. У звітному періоді порівняно з базовим обсяг прибутку збільшився на 40 %, а рівень рентабельності власного капіталу — на 10 %. На скільки процентів змінився обсяг прибутку за рахунок рівня рентабельності власного капіталу?

1. 110 %; 2. 10 %; 3. 13 %.

Варіант 25

1. Статистичний аналіз ризиків ліквідності активів банку.

1. Задача. У таблиці наведено дані про фінансові показники відділення банку за два періоди.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Періоди	Доходи	Витрати	Середня вартість
			активів	капіталу
І квартал	294	250	1820	600
ІV квартал	366	305	2190	730

Здійснити факторний аналіз динаміки прибутку та прибутковості капіталу:

3. Тест. У звітному періоді порівняно з базовим обсяг прибутку збільшився на 40 %, а чисельність працівників — на 30 %. На скільки процентів змінився рівень ефективності витрат праці?

1. 7,7 %; 2. –7,1 %; 3. 10 %.

Варіант 26

1. Сутність і склад пасивних операцій банку. Власні та залучені кошти. Акціонерний капітал. Ощадні операції.

1. Задача. Використовуючи дані таблиці, здійснити аналіз динаміки балансу банку: в абсолютному вираженні; у відносному вираженні у процентах до підсумку.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Статті активу	На початок року	На кінець року
1. Кошти та залишки в НБУ	15 110	17 280
2. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються НБУ, та цінні папери, емітовані НБУ	950	960
3. Кошти в інших банках	31 180	48 330
4. Цінні папери на продаж	50	1980
5. Кредити та заборгованість клієнтів	42 090	80 410
6. Інвестиційні цінні папери	3	160
7. Довгострокові інвестиції до асоційованих компаній та дочірніх установ	210	115
8. Основні засоби та нематеріальні активи	19 730	22 250
9. Нараховані доходи до отримання	455	470
10. Інші активи	2215	1985
Усього активів	112 020	173 940

3. Тест. У звітному періоді порівняно з базовим обсяг вкладів населення збільшився на 20 %, а капітал у банку — на 25 %. На скільки процентів змінився рівень забезпеченості вкладів населення фондами банку?

1. 5 %; 2. –4 %; 3. 4,2 %.

Варіант 27

1. Статистичний аналіз кредитного портфеля банку. Структура кредитного портфеля.

1. Задача. Є дані про залучені кошти та видані кредити по банку.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Місяці	Залучені ресурси		Видані позики
	Сума	% річних	Сума	% річних
Жовтень	1815	18,7	1398	25
Листопад	1914	19,2	1466	27
Грудень	1984	19,4	1498	29

Розрахувати за кожний місяць і за ІV кв.:

а) плату за залучені кошти;

б) процентний дохід з кредитів;

в) маржу та чистий спред;

г) здійснити факторний аналіз динаміки процентних витрат за рахунок обсягів залучених коштів і процентних ставок по них;

д) здійснити факторний аналіз динаміки процентних доходів за рахунок обсягів позик і процентних ставок;

е) здійснити факторний аналіз динаміки маржі.

Зробити висновки.

3. Тест. У звітному періоді порівняно з базовим обсяг наданих кредитів збільшився на 35 %, а обсяг фондів — на 30 %. На скільки процентів змінився рівень їх співвідношення?

1. 5 %; 2. 3,9 %; 3. –3,7 %.

Варіант 28

1. Розрахунок і статистичний аналіз резервів для покриття кредитного ризику та середнього ризику кредитного портфеля.

1. Задача. Є дані про обсяг власних коштів банку та його активів, зважених з урахуванням ризику.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Відділення банку	Базовий період		Звітний період
	власні кошти	активи класифіковані	власні кошти	активи класифіковані
А	12,2	43	16,7	54
Б	17,2	54	22,4	68
В	2,8	12	3,4	14

Розрахувати індекси платоспроможності банку змінного, фіксованого складу та структурних зрушень. Зробити висновки.

3. Тест. У звітному періоді порівняно з базовим рівень прибутковості активів збільшився на 9 %, а обсяг активів — на 10 %. На скільки процентів змінився обсяг прибутку за рахунок динаміки рівня прибутковості активів?

1. 9 %; 2. 9,9 %; 3. 109 %.

Варіант 29

1. Сутність і значення доходів банку. Статистичний аналіз структури доходів банку.

1. Задача. Використовуючи дані таблиці, розрахувати індекси динаміки коефіцієнта достатності капіталу банку змінного, фіксованого складу та впливу структурних зрушень, абсолютного розміру зміни коефіцієнта під впливом основних складових.

Таблиця – Вихідні дані, (тис. грн)

Відділення банку	Базовий період		Звітний період
	коефіцієнт достатності, %	питома вага залучених коштів, %	коефіцієнт достатності, %	питома вага залучених коштів, %
А	23	15,2	25	11
Б	26	15,7	28	14,1
В	31	28,9	33	28,6
Г	34	21,1	36	20,7
Д	37	19,1	39	25,6

3. Тест. У звітному періоді порівняно з базовим обсяг власних коштів збільшився на 40 %, а фондів — на 35 %. На скільки процентів змінився рівень їх співвідношення?

1. 3,7 %; 2. –3,6 %; 3. 5 %.

Варіант 30

1. Статистичний аналіз розподілу активів банку за ознакою дохідності.

1. Задача. Використовуючи дані таблиці, виконати аналіз пропорційності розподілу питомої ваги залучених коштів.

Таблиця – Вихідні дані, (%)

Відділення банку	Питома вага залучених коштів, %	Гіпотетичне рівномірне розподілення
1	26,2	14,29
2	18,5	14,29
3	8,3	14,29
4	10,7	14,29
5	22,4	14,29
6	11,6	14,29
7	2,3	14,29

3. Тест. У звітному періоді порівняно з базовим рівень прибутковості фондів збільшився на 15 %, а обсяг фондів — на 20 %. На скільки процентів змінився обсяг балансового прибутку, у т. ч. за рахунок динаміки рівня прибутковості фондів?

1. 18 %; 2. 10 %; 3. 110 %.