Заключение

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала.

Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика.

Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.

При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия. Необходимо принимать во внимание неблагоприятное изменение конъюнктуры того рынка, на котором работает предприятие-заемщик, и внезапное ухудшение его финансового состояния, вызванное ошибками и просчетами менеджмента, неверно выбранной стратегической политикой и т.д.

Банк должен очень хорошо разбираться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой сегодня работает предприятие. В вопросах кредитования, инвестирования необходим взвешенный подход, сочетающий практические навыки с научными разработками.

В условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

Список использованной литературы

1. Мейер Ж.А. Коэффициент Кука: основные ас­пекты // Деньги и кредит. - 2013. - № 7.

2. Орлов М.Ю. Оценка рисков на межбанковском рынке// Экономика и жизнь. 2008. - № 42.

3. Рассказов Е.А. Управление свободными ресур­сами банка. - М.: Финансы и статистика, 2009.

4. Риски в современном бизнесе. - М.: АЛАНС, 2014.

5. Сахаров В.В., Шалимов В.Е. Ресурсы коммер­ческого банка и их регулирование//Вестн. МГУ. Сер. 6. Экономика. - 2010. - № 2.

6. Антипова О.Н. «Регулирование рыночных рисков»./ Банковское дело 2010 г. №4

7. Банковские риски. Учебное пособие . - М.; Кнорус, 2009г.

8. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 2009

9. Буклемишев О.В. Риски на рынке государственных облигаций.// Бизнес и банки, 2009 г., №22

10. Галанов В.А. Рынок ценных бумаг. - М.: Финансы и статистика.,2009 г.

11. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы./ Деньги и кредит 2008. №6

12. Жарковская Е.П. Банковское дело.-М.; Омега-Л, 2008

13. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы. Механизм управления. Региональные особенности. -М.: Юнити-Дана, 2009

14. Любушин Н.И., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия.-М.: Юнити-Дана,2008

15. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008 г.

16. Маслеченко '' Финансовый менеджмент в коммерческом банке''. - 2007 г. Пер. с англ. / Под ред. Б.Эдвардса. - М.: Инфра, 2011.

17. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в редакции от 15.02.2010 № 11-ФЗ

18. Banking Activty Magazaine/ #3, 2010. London

19. Moscow Narodny Bank Weekly Bulleten./ #3, 2010. London

1 По данным РИА “Росбизнесконсалтинг”

2 Временная инструкция ЦБ РФ №17. Записка 3 “Анализ кредитов и движение кредитов” (таб.2.1.)

3 По данным отчетности «БАНК ВОЗРОЖДЕНИЕ”

4 Анализ проведен на основе записки 6 "Анализ кредитов по экономическим секторам" по инструкции №17

5 По данным отдела кредитования «БАНК ВОЗРОЖДЕНИЕ”

6 Анализ проводится на основании отчетности “Анализ кредитного портфеля” по Инструкции №17 и данным управленческого отчета.

7 Источник: РАО “Аврора”. Анализ кредитного рынка. (20.05.2010)

37