11.7. Варианты заданий

Выполнение работы состоит из следующих этапов:

• Предпроектная работа:

1. Определить список счетов и субсчетов бухучета, которые будут использоваться при учете хозяйственных операций Вашего задания.

2. Определить состав объектов аналитического учета (субконто), необходимых для учета хозяйственных операций Вашего задания. Если в дереве объектов метаданных отсутствуют объекты (справочники, перечисления и т.д.), необходимые для ведения аналитического учета на выбранных счетах, необходимо ввести их в Конфигурацию.

   • Проектирование:

3. Создать новую подсистему «Лабораторная работа 8». Все новые объекты данной работы поместить в эту подсистему.

4. Сформировать план видов характеристик с именем «ВидыСубконто». В качестве типа значения характеристик использовать составной тип и указать все объекты метаданных, которые будут использоваться в качестве объектов аналитического учета на выбранных счетах.

5. Сформировать план счетов с именем «Хозрасчетный». Связать его с разработанным планом видов характеристик (см. поле «виды субконто»). В случае необходимости сформировать признаки учета как для счета в целом, так и для субконто (например, «Количественный», «Валютный» и т.д.).

6. Сформировать регистр бухгалтерии , связав его с планом счетов. Если в Конфигурации ведется консолидированный бухучет по организации в целом, балансовые измерения в регистре не указывать. В качестве ресурсов необходимо указать сумму в рублях. Если на Ваших счетах ведется количественный учет, необходимо ввести ресурс «Количество». Если на счетах ведется валютный учет, необходимо создать небалансо­вое измерение Валюта и небалансовый ресурс ВалютнаяСумма. Сформировать реквизит «Комментарий».

7. Все счета в план счетов ввести в Конфигураторе как предопределенные счета.

8. В плане видов характеристик сформировать все виды субконто как предопределенные .

9. Разработать объект конфигурации «Документ.***», структура которого указана в задании. Документ должен иметь движения по регистру бухгалтерии. Проводки, которые должны формироваться при проведении документа, разработать самостоятельно. Учесть все требования в задании, которые предъявляются к правилам заполнения формы документа.

10. Выполнить расчет всех зависимых числовых полей в форме документа .

11. Для расчета остатков в форме документа использовать запрос.

12. Если это необходимо по логике работы документа, осуществлять контроль остатков и запрет на проведения в случае превышения затребованного количество над остатком.

13. Для возможного расчета себестоимости ТМЦ использовать метод по-среднему.

14. Сформировать печатную форму документа, вызываемую из формы документа. Табличная часть печатной формы совпадает с формой табличной части документа. Использовать конструктор запроса с обработкой результата.

15. Разработать модуль проведения документа.

16. В режиме «Предприятие» ввести несколько экземпляров документа и их провести.

Вариант 1 «Оплата товаров поставщикам»

Поставщик

Дата оплаты

Сумма

Cальдо на счете 60 для выбранной организации*

Документ должен формировать проводки по каждой строке документа со следующей корреспонденцией счетов: 60/51. Сальдо организации должно проставляться автоматически на дату документа после выбора организации.

Вариант 2 «Расходная накладная на отпуск ТМЦ cо скидкой»

Склад__________________________

Товар

Цена

Количество

Стоимость без скидки

% скидки

Стоимость со скидкой

количественное значение остатка выбранного товара на выбранном складе*

Цена товара должна выбираться из периодического регистра сведений на дату документа. Регистр сведений должен хранить розничные цены товаров.

Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ. Стоимость без скидки, стоимость со скидкой должны рассчитываться автоматически.

Документ должен формировать две проводки по каждой строке документа :

1. Для учета выручки (сумма со скидкой)

2. Для учета себестоимости (расчетная сумма)

Вариант 3 «Расходная накладная на отпуск товаров c НДС»

Склад__________________________

Товар

Цена

Количествj

Стоимость с НДС

% НДС

Сумма НДС

количественное значение остатка выбранного товара на выбранном складе*

Остаток товара должен проставляться автоматически на дату документа после выбора товара..

Документ должен формировать 2 проводки по каждой строке документа :

1. для суммы выручки ;

2. для суммы НДС .

Вариант 4 «Списание товара-брака»

Сотрудник – ответственное лицо ______________

Склад_________________________

Товар

количество

Стоимость

количественное значение остатка выбранного ТМЦ на выбранном складе*

Остаток товара должен проставляться автоматически на дату документа после выбора товара.. Поле «Стоимость» при заполнении документа не рассчитывается. Заполнение поля происходит при проведении документа в процессе расчета себестоимости.

Документ должен формировать проводки по каждой строке документа по следующему правилу:

a) если количество в документе проставлено=0, значит, документ должен обеспечить полное списание всего остатка товара .

б) если количество в документе <> 0, то

если количество < остатка товара на складе, то необходимо списать то количество, которое указано в документе, в противном случае организовать списание всего остатка.

Вариант 5 «Полное списание остатков ТМЦ на складе»

Склад_________________________

Вид ТМЦ

ТМЦ

Стоимость

количественное значение остатка выбранного ТМЦ на предприятии*

Возможные значения вида ТМЦ: товар, материал.

Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.

Колонка «Стоимость» при вводе данных в документ не заполняется. Заполнение колонки происходит при проведении документа в процессе расчета себестоимости.

Документ должен формировать по одной проводке для каждой строки документа.

Вариант 6 «Ввод начисленных сумм зарплаты »

% отчислений в ФСС ______________

Подразделение____________________

сотрудник

Сумма зарплаты

Сумма отчислений в ФСС

Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника*

ИТОГО по документу ....... ........ ..........

Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника

При изменении % отчислений в ФСС в шапке документа автоматически пересчитывается колонка «Сумма отчислений в ФСС» в табличной части.

Документ должен формировать 2 проводки по каждой строке документа.

1. проводки по суммам начисленной зарплаты;

2. проводки по сумме отчислений от начисленной зарплаты в ФСС.

ВАРИАНТ 7 « Поступление основных средств»

Подразделение_____________

Поставщик____________________

Основное Средство

Цена

Количество

Сумма

Амортизационная группа

Счет Затрат

Поле «Амортизационная группа» имеет тип перечисления.

Поле «Счет затрат» при вводе новой строки табличной части означивается автоматически с помощью константы «Основной счет затрат».

При проведении каждая строка документа должна формировать по две проводки на каждую строку табличной части:

• поступление ОС;

• ввод в эксплуатацию ОС.

Кроме того, при проведении в справочник ОС необходимо записать амортизационную группу и счет затрат ОС.

Вариант 8. «Ввод начисленных сумм зарплаты»

Подразделение____________

Сотрудник

Тип работника (штатный или внешний совместитель)

Сумма зарплаты

НДФЛ

Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника*

Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника

Документ должен формировать 2 проводки по каждой строке документа.

1) проводки по суммам выданной зарплаты.

2) проводки по суммам НДФЛ.

Ставка НДФЛ берется из соответствующей константы. Сумма НДФЛ рассчитывается как процентная доля от суммы зарплаты по документу. Использовать стандартные вычеты (собственный, на детей). Данные для получения стандартных вычетов расположить в конфигурации самостоятельно.

Вариант 9 «Приход оплаты за проданный товар»

Расчетный счет_____________________

Тип покупателя

Покупатель

Сумма оплаты

Сальдо на счете 62 для выбранной организации*

Тип покупателя: Юрлицо, Физлицо.

Остаток на сч. 62 по выбранному покупателю должен проставляться автоматически на дату документа после выбора покупателя. Для получения начального сальдо предварительно разработать документ «ввод начальных остатков» с проводками

Дт 62.** Кт 00, или Дт 00 Кт 62.**.

При формировании проводок необходимо учесть следующее:

Если сумма оплаты превышает задолженность покупателя, то часть суммы проставить как оплату, а часть - как аванс. Таким образом:

• для учета взаиморасчетов с покупателями счет 62 должен иметь субсчета;

• каждая строка документа может формировать как одну, так и две проводки.

Вариант 10 « Поступление нематериальных активов (НМА)»

Подразделение________________

НМА

Первоначальная стоимость НМА

Счет Затрат

Материально-ответственное лицо

Каждая строка документа формирует проводки, исходя из следующих правил:

• все НМА, стоимостью меньше (или равной) 10000 руб, при поступлении списывать на затраты;

• все НМА, стоимостью больше10000 руб, при поступлении при поступлении принимать к учету.

Кроме того, при проведении в справочник НМА необходимо записать счет затрат НМА..

Вариант 11 «Ввод начисленной зарплаты и расчет подоходного налога»

Расчетчик зарплаты (сотрудник)_________________________

Сотрудник

Сумма зарплаты

Материальная помощь

Сумма НДФЛ

Сумма к выдаче

Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника*

Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника

Документ должен формировать 4 проводки по каждой строке документа.

1) проводки по суммам выданной зарплаты;

2) проводки по сумме материальной помощи;

3) проводки по суммам НДФЛ.

4) проводки по выплате зарплаты.

Ставка НДФЛ берется из соответствующей константы. Сумма НДФЛ рассчитывается как процентная доля от суммы зарплаты по документу. Использовать стандартные вычеты

(собственный, на детей). Данные для получения стандартных вычетов расположить в конфигурации самостоятельно.

Вариант 12 «Обороты по кассе »

Начальный остаток в кассе*_________

Корресп. счет

От кого/ кому

Приход

Расход

Конечный остаток в кассе*________

Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.

Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) каждой строки документа.

Если в качестве корр. счета выбраны счета 60 , 62, 71, 70 или 51, то колонка «От кого/кому» должна заполняться данными из соответствующих справочников - объектов аналитического учета на данных счетах. В противном случае данная колонка не заполняется.

Каждая строка документа формирует одну проводку.

Колонки «Приход» и «расход» - альтернативные. Поэтому обеспечить контроль заполненности только одной колонки из двух в каждой строке.

Вариант 13 «Обороты по кассе »

Начальный остаток в кассе*_________

Тип операции (приход или расход)

Корресп. счет

От кого/кому

Сумма

Конечный остаток в кассе*________

Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.

Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) каждой строки документа.

Если в качестве корр. счета выбраны счета 60 , 62, 71, 70 или 51, то колонка «От кого/кому» должна заполняться данными из соответствующих справочников - объектов аналитического учета на данных счетах. В противном случае данная колонка не заполняется.

Каждая строка документа формирует одну проводку.

Вариант 14 «Ввод выплат из кассы сотрудникам»

Подразделение______________________

Сотрудник

Тип выплаты (зарплата/ материальная помощь)

Сумма выплаты

Сальдо на счете 70 для выбранного сотрудника*

Для получения начального сальдо предварительно разработать документ «ввод начальных остатков» с проводками Дт 00 Кт 70.

Остаток на сч. 70 по выбранному сотруднику должен проставляться автоматически на дату документа после выбора сотрудника.

Документ должен формировать одну проводки по каждой строке документа. Корреспонденция счетов в проводках зависит от типа выплаты.

Вариант 15 «Требование на списание материалов в производство»

Подразделение_____________

Материал

Продукция, для которой отпускается материал

Корр. счет

Количество

Суммовое значение остатка выбранного материала на складе*

Для получения начального остатка надо предварительно разработать документ «ввод начальных остатков» с проводками Дт 10 Кт 00.

Остаток ТМЦ должен проставляться автоматически на дату документа после выбора ТМЦ.

В процессе проведения документа программа должна выполнять следующие

проверки:

а) Наличие и достаточность для списания материала (сальдо дебетовое

на счете 10 по данному субконто больше количества списываемого материала);

б) Общая стоимость затрат на данную продукцию (сальдо дебетовое на корр. счете по данному субконто+текущая сумма) не превышает плановую себестоимость. В противном случае проводку не формировать и выводить сообщение «Превышение плановой себестоимости».

Сумма списываемого материала рассчитывается при проведении документа методом по-среднему.

Вариант 16 «Приходный кассовый ордер»

Начальный остаток по кассе*_____________

Корр.счет________ Сумма _________

Принято от _____________

Конечный остаток по кассе*_____________

Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.

Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) суммы документа.

Замечание 1.Документ формирует проводку 50/корр.счет. Поле «Принято от» - это субконто кредита: если корр.счет=71,то субконто - сотрудник, если корр. Счет = 60 или 62, то субконто – организация, если 51, то расчетный счет, в противном случае поле «Принято от» не заполнять.

Вариант 17 «Доверенность на приобретение материала»

Подотчетное лицо, на которое выписана доверенность ___________

Документ проводить?

(флажок)

Материал

Количество

Цена

Поставщик

Суммовое значение остатка выбранного материала на предприятии*

Для получения начального остатка надо предварительно разработать документ «ввод начальных остатков» с проводками Дт 10 Кт 00.

Остаток материала должен проставляться автоматически на дату документа после выбора материала.

Документ формирует по одной проводке на каждую строку документа.

Вариант 18 «Расходный кассовый ордер»

Начальный остаток по кассе*_____________

Корр. Счет ________

Сумма _________

Получил _____________

Конечный остаток по кассе*_____________

Начальный остаток в кассе рассчитывается при вводе каждого нового документа.

Конечный остаток в кассе рассчитывается при вводе (корректировке) суммы документа.

Замечание 1.Документ формирует проводку корр.счет/50. Поле «Получил» - это субконто дебета: если корр.счет=71,то субконто - сотрудник, если корр. Счет = 60 или 62, то субконто – организация, если 51, то расчетный счет, в противном случае поле «Получил» не заполнять.

Вариант 19 «Взаимозачет»

Документ предназначен для изменения кредитового остатка на счете 60 у организации - Контрагента1 за счет изменения дебетового остатка организации на счете 62. В том случае, когда взаимозачет происходит между остатками на счетах одного контрагента, поле «Контрагент2» можно не означивать.

Контрагент1 ______________________ Сальдо на сч. 60*________

Контрагент2 ______________________ Сальдо на сч. 62*________

Тип изменения долга контрагента1 (увеличение, уменьшение)________

Сумма _________

Ставка НДС ____ %

Сумма НДС ____

Для получения начального остатка надо предварительно разработать документ «ввод начальных остатков взаиморасчетов с контрагентами ».

Процент НДС брать из соответствующей константы по умолчанию.

Сальдо на счетах 60 и 62 формировать после выбора соответствующих контрагентов.

Документ формирует одну проводку.

Вариант 20 «Банковские платежи»

Расчетный счет_____________

Получатель (организация)

Сумма платежа

Ставка НДС

В том числе сумма НДС

Назначение Платежа

Сальдо на сч. 51*

Для получения начального остатка надо предварительно разработать документ «ввод начальных остатков на расчетных счетах».

Сальдо на сч. 51 формировать ч учетом текущих сумм платежей данного документа.

Поле «Назначение платежа» - произвольный текст ( впоследствии помещаемый в содержание проводки).

Процент НДС брать из соответствующей константы по умолчанию.

Документ формирует одну проводку пор каждой строке документа с суммой платежа.