1.3. Операции коммерческих банков

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов услуг, операций предусмотренных Законом "О банках и банковской деятельности", Статья 3, Уставом банка. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Но далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

• прием вкладов (депозитов) от юридических i физических лиц.

• открытие и ведение текущих счетов и банков корреспондентов, перевод денежных средств с этих счетов с помощью платежных инструментов и зачисление средств на них.

• размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск.

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором базируется работа банка. Они обладают уникальной способностью создавать средства платежа, используемых в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов.

Помимо выполнения базовых функций, банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг:

1. Операции с валютными ценностями.

2. Эмиссия собственных ценных бумаг.

3. Организацию покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов.

4. Операции на рынке ценных бумаг от своего имени

5. Лизинг.

7. Услуги по ответственному хранению и предоставлению в аренду сейфов для хранения ценностей и документов.

9. Выпуск, покупку, продажу, обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов.

10. Выпуск банковских платежных карточек i осуществления операций с использованием этих карт.

11. Предоставление консультационных и информационных услуг по их операций.

Коммерческие банки самостоятельно устанавливают процентные ставки и комиссионную вознаграждение за свои операций.

Все банковские операции отражаются отдельными статьями в балансе коммерческого банка. В зависимости от того, в какой части баланса они обслуживаются, их принято делить на пассивы и активы.

Пассивные операции - это операции по мобилизации ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы комбанков - это совокупность денег, находящихся в его распоряжении и используются для использования определенных операций.

Существуют собственные ресурсы:

• уставные фонды

• резервные фонды.

Они служат для обеспечения финансовой стабильности деятельности банка, он страхует интересы вкладчиков и кредиторов. Уставный фонд при открытом АО формируется от подписки на акции, в закрытом - через перераспределение акций между учредителей. Резервный фонд покрывает убытки, оплата дивидендов - это устойчивость комбанке. Его уровень 50% от уставного фонда.

Пассивы банка можно разделить на две большие группы:

• банковский капитал;

• привлеченные средства.

Привлеченные ресурсы - средства на текущих, депозитных и других счетах клиентов, которые размещаются на активах с целью получения прибыли но не депозитные средства - привлеченные средства, как межбанковские кредиты, кредиты НБУ.

Пассивные операции комбанков заключаются в формировании собственной и привлеченной ресурсной базы, на основании и за счет которого осуществляются активные операции.

Активные операции банков - деятельность с использованием собственного капитала, привлеченных средств для получения прибыли при распределении рисков и поддержании ликвидности.