- •2. Базовые категории и концепции финансового менеджмента
- •3. Риск и доходность. Управление корпоративными рисками.
- •4. Модели и методы оценки активов
- •Стоимость капитала.
- •6. Методы анализа инвестиционных проектов. Анализ риска проекта.
- •Прогнозирование денежного потока инвестиционного проекта. Оптимизация бюджета капиталовложений.
- •Денежных потоков - инструмент для прогнозирования размеров и сроков поступления необходимых финансовых ресурсов и расходов, потребности в заемных денежных средствах и сроков их возврата заемщиком;
- •8. Долгосрочное финансовое планирование
- •Основные задачи финансового планирования
- •Методы финансового планирования Экономический анализ – позволяет определить основные закономерности, тенденции в движении натуральных, стоимостных показателей, внутренние резервы предприятия;
- •Прогноз (баланс) доходов и расходов предприятия
- •Прогноз движения (потока) денежных средств (поступлений и расходов) предприятия
- •9. Стоимость корпорации и ценностно-ориентированный менеджмент.
- •10. Управление стоимостью компании с использованием мультипликаторов
- •Тема 11. Эффект операционного рычага. Управление текущими затратами фирмы.
- •12. Эффект финансового рычага. Политика привлечения заемных средств.
- •13. Теория структуры капитала: модели Модельяни-Миллера, компромиссные модели.
- •14. Управление дивидендной политикой
- •15. Управление оборотными активами и краткосрочными обязательствами
- •16. Управление денежными средствами
- •Тема 17. Управление запасами
- •18. Управление дебиторской задолженностью
Прогноз (баланс) доходов и расходов предприятия
Показатели |
Январь |
Февраль |
и т.д. |
Всего за год |
I.Доход от реализации продукции (без НДС и акцизов) |
|
|
|
|
II. Переменные затраты |
|
|
|
|
1. Сырье, материалы |
|
|
|
|
2. Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
3. Полуфабрикаты |
|
|
|
|
4. Теплоэнергия |
|
|
|
|
5. Электроэнергия |
|
|
|
|
6. Топливо |
|
|
|
|
7. Смазочные материалы |
|
|
|
|
8. Оплата труда производственных работников |
|
|
|
|
9. Социальный налог |
|
|
|
|
10. Амортизация |
|
|
|
|
11.Транспортировка продукции |
|
|
|
|
12.Удобрения |
|
|
|
|
13. Водоснабжение |
|
|
|
|
14. Средства защиты растений и животных |
|
|
|
|
15. Прочие переменные расходы |
|
|
|
|
III. Валовая маржа (раздел I - раздел II) |
|
|
|
|
IY. Постоянные затраты |
|
|
|
|
1. Амортизация |
|
|
|
|
2. Расходы на ремонт |
|
|
|
|
3. Оплата труда управленческого персонала |
|
|
|
|
4. Социальный налог |
|
|
|
|
5. Налоги |
|
|
|
|
6. Затраты на аренду |
|
|
|
|
7. Командировочные расходы |
|
|
|
|
8. Связь (телефонно-почтовые расходы, интернет) |
|
|
|
|
9. Страховые платежи |
|
|
|
|
10. Проценты за кредит |
|
|
|
|
11. Прочие постоянные расходы |
|
|
|
|
Y. Доход до налогообложения |
|
|
|
|
YI. Корпоративный подоходный налог |
|
|
|
|
YII. Чистый доход /прибыль (раздел Y - раздел YII) |
|
|
|
|