2.5 Планування фонду заробітної плати робітників дільниці

Фонд заробітної плати визначається шляхом множення середньої заробітної плати на число людино-змін, які повинні відпрацювати робітники для виконання виробничого завдання.

Визначаємо середньоденну заробітну плату робітникам по спеціальностям і кваліфікаціям З_{сер. від.} грн. відрядникам:

З_{сер. від.} = Т+ (2.17)

де Т – тарифна ставка за зміну, грн.;

k – коефіцієнт перевиконання норм виробіток – 5%;

П – відсоток премії;

Н – доплата за роботу в нічний час, %;

Б – доплата бригадирських, %;

Т₁ – тарифна ставка з коефіцієнтом приробітку

Визначаємо тарифну ставку з коефіцієнтом приробітку для бурильника нарізних і очисних робіт Т_{1 бур. оч. нар.}, грн.

Т_{1 бур. оч. нар.} = Т+ (2.18)

Т_{1 бур. оч. нар.} = грн.

Визначаємо середньоденну заробітну плату для бурильника нарізних робіт З_{сер. від.бур.нар.}, грн. по формулі (2.17)

З_{сер. від.бур.нар.} = 11,78+ грн.

Визначаємо середньоденну заробітну плату для бурильника очисних робіт З_{сер. від.бур.оч..}, грн. по формулі (2.17)

З_{сер. від.бур.оч.} = 11,78+ грн.

Визначаємо тарифну ставку з коефіцієнтом приробітку для скрепериста нарізних робіт Т_{1 скр. нар.}, грн. по формулі (2.18)

Т_{1 скр. нар.} = грн.

Визначаємо середньоденну заробітну плату для скрепериста нарізних робіт З_{сер. від.скр.нар.}, грн. по формулі (2.17)

З_{сер. від.скр.нар.} = 15,6+ грн.

Визначаємо тарифну ставку з коефіцієнтом приробітку для скрепериста очисних робіт Т_{1 скр. оч.}, грн. по формулі (2.18)

Т_{1 скр. оч.} = грн.

Визначаємо середньоденну заробітну плату для скрепериста очисних робіт, який є бригадиром З_{сер. від.скр.оч.б.}, грн.. по формулі (2.17)

З_{сер. від.скр.оч.б.} = 9,70+ грн.

Визначаємо середньоденну заробітну плату для скрепериста очисних робіт З_{сер. від.скр.оч..} грн. по формулі (2.17)

З_{сер. від.скр.оч..} = 9,70+ грн.

Визначаємо середньоденну заробітну плату для погодинників З_{сер.пог.}

З_{сер.пог.} = Т+ (2.19)

де Т – тарифна ставка за зміну, грн.;

k – коефіцієнт перевиконання норм вироблень – 10%;

П – відсоток премії, %;

Н – доплата за роботу в нічний час, %;

Б – доплата бригадирських, %;

Т₁ – тарифна ставка з коефіцієнтом приробітку

Визначаємо середньоденну заробітну плату для підривника З_{сер.пог.підр.}, грн. по формулі (2.19)

З_{сер.пог.підр.} = 9,33+ грн.

Визначаємо середньоденну заробітну плату для слюсарів 3 розряду З_{сер.пог.сл.3}, грн. по формулі (2.19)

З_{сер.пог.сл.3} = 6,13+ грн.

Визначаємо середньоденну заробітну плату для слюсарів 5 розряду З_{сер.пог.сл.5}, грн. по формулі (2.19)

З_{сер.пог.сл.5} =7,89+ грн.

Визначаємо середньоденну заробітну плату для кріпильників З_{сер.пог.кріп.}, грн. по формулі (2.19)

З_{сер.пог.кріп.} = 9,33+ грн.

Визначаємо фонд заробітної плати працівників по спеціальностях Ф_з, грн.

Ф_з = З_сер. × n_люд-зм (2.20)

де З_сер. – середньоденна заробітна плата

n_люд-зм – кількість люд-зм

Визначаємо фонд заробітної плати бурильників нарізних робіт Ф_{з.бур.нар.}, грн. по формулі (2.20)

Ф_{з.бур.нар.} = 18,43 × 46,51 = 857,17грн.

Визначаємо фонд заробітної плати бурильників очисних робіт Ф_{з.бур.оч.}, грн. по формулі (2.20)

Ф_{з.бур.оч.} = 29,48 × 29,77 = 862,8 грн.

Визначаємо фонд заробітної плати скреперистів нарізних робіт Ф_{з.скр.нар.}, грн. по формулі (2.20)

Ф_{з.скр.нар.} = 24,41 × 39,6 = 966,64 грн.

Визначаємо фонд заробітної плати скреперистів очисних робіт Ф_{з.скр.оч.}, грн. по формулі (2.20)

Ф_{з.скр.оч.} = 16,24 × 42,07 = 683,21 грн.

Визначаємо фонд заробітної плати бригадира скреперистів очисних робіт Ф_{з.б.скр.оч.}, грн. по формулі (2.20)

Ф_{з.б.скр.оч.} = 16,72 × 12,1 = 202,31 грн.

Визначаємо фонд заробітної плати підривників Ф_з.підр., грн. по формулі (2.20)

Ф_з.підр. = 12,13 × 28,95 = 351,16 грн.

Визначаємо фонд заробітної плати кріпильників Ф_з.кріп., грн. по формулі (2.20)

Ф_з.кріп. = 12,13 × 49 = 594,37 грн.

Визначаємо фонд заробітної плати слюсарів очисних робіт Ф_{з.сл.оч.}, грн. за формулою (2.20)

Ф_{з.сл.оч.} = 10,26 × 30,1 = 308,82 грн.

Визначаємо фонд заробітної плати слюсарів нарізних робіт Ф_{з.сл.нар.}, грн. за формулою (2.20)

Ф_{з.сл.нар.} = 7,97 × 15,7 = 125,13 грн.

Розрахунок заносимо в таблицю.

Таблиця 2.3

Планування фонду заробітної плати робітників дільниці

Найменування професії	Розряд	Людино-зміни	Середньо-змінна з/пл	Фонд заробітної плати
1. Бурильники нарізних робіт, м	5	46,51	18,43	857,17
2. Бурильники очисних робіт, т	5	29,69	29,48	862,8
3. Скреперисти нарізних робіт, м3	3	39,6	24,41	966,64
4. Скреперисти очисних робіт, т	4	42,07	16,24	683,21
	1	12,1	16,72	202,31
Разом основних робітників	8	169,97	105,28	3572,13
Підривники	4	28,95	12,13	351,16
Слюсарі очисних робіт	5	30,1	10,26	308,82
Слюсарі нарізних робіт	3	15,7	7,97	125,13
Кріпильники	4	49	12,13	594,37
Разом допоміжних робітників	16	123,75	42,31	1379,48
Всього робітників по дільниці	24	293,72	84,8	4951,61

Отже, пряма заробітна плата робітників дільниці складає 4951,61 грн.

Визначаємо додатковий фонд заробітної плати Д_ф.з., грн.

(2.21)

де Ф_з. – фонд заробітної плати по дільниці

П – 25 %

Визначаємо фонд заробітної плати, включаючи додатковий фонд заробітної плати Ф_{з зДф.з.}, грн.

Ф_{з зДф.з.} = Ф_з + Д_ф.з

_.

Ф_{з зДф.з.} = 8477,15+2119,29 = 128741,86грн

Визначаємо середньомісячну заробітну плату З_{сер. міс.}, грн.

_{сер. міс.} = (2.23)

З_{сер. міс.} = грн.

2.6 Планування чисельності і фонду заробітної плати керівників

Чисельність керівників планується на підставі штатного розкладу по дільниці. Так як дільниця є змішаною і працює в три зміни, на дільниці встановлюється така чисельність керівників:

1 – начальник дільниці

1 – заступник начальника дільниці

1 – механік дільниці

5 – гірничих майстрів

Оклади встановлюються на основі категорій, а категорія встановлюється на підставі обсягу видобутку руди.

Знаходимо загальний обсяг видобутку руди по дільниці V_заг., якщо в середньому по шахтах Крив басу вихід руди з 1м виробітки скла

V_заг. = V_м × 180+ V_т (2.24)

V_заг. = 52×180+21000 = 30360 т

Дільниця відноситься до 1 категорії

Оклади керівників дільниці:

Начальник дільниці – 2243 грн.

Заст. начальника дільниці – 1789 грн.

Механік дільниці – 1569 грн.

Гірничі майстри – 1334 грн.

Розрахунок фонду по зарплаті зводимо в таблицю

Таблиця 2.4

Планування фонду заробітної плати керівників

Найменування посад	Чисельність	Місячний оклад	Нічні		Премія		Місячний фонд заробітної плати
			(%)	Грн.	%	Грн.
Начальник	1	22430	20	448,6	55	1233,65	3925,25
Заст. начальника	1	1789	20	357,8	45	805,05	2951,85
Механік	1	1569	20	313,8	45	766,05	2588,85
Гірничі майстри	5	1334	20	266,8	30	400,2	200,1
Разом	8	27122	80	1387	175	3204,95	9666,05

Нарахування на соціальне страхування 40,3% від фонду заробітної плати всіх працівників

Н_{соц.страх.}= (4951,61+ 9666,05)*40,3% / 100% = 5890,92грн.

Загальна сума витрат на заробітну плату складає:

4951,61+9666,05+5890,92=20508,58грн.

Витрати на 1 тону руди:

20508,58/21000=0,97грн./т

РОЗДІЛ ІІІ ПЛАНУВАННЯ СОБІВАРТОСТІ

3.1 Планування собівартості лісових матеріалів

Лісові матеріали плануються на підставі нормативів витрат на одиницю видобутку на 1 тону, 100 тон, 1000 тон і обсягу видобутку. Якщо коефіцієнт міцності за професором Протод’яконовим більше 10, то кріпити виробітки не потрібно. Для очисних робіт на шахтах Кривбасу норматив лісових матеріалів визначається виходячи з фактичного використання лісових матеріалів у попередніх періодах. В середньому він складає 2 – 4 м³ на 1000 тон руди.

Нормативи витрат ліса на 21000 т складає:

м³

Плануємо витрати на лісові матеріали у вартісному виразі. Вартість 1 м³ приймаємо за 277,74 грн.

277,74 * 51,66 = 14348,04 грн.

Витрати на 1 тону руди:

14348,04 / 21000 = 0,68 грн/т

3.2 Планування собівартості вибухових речовин

Вибухові речовини плануються на підставі витрат та обсягу окремо для нарізних та очисних робіт.

3.2.1 Планування собівартості вибухових речовин для нарізних робіт

Витрати ВР плануються на підставі перетину виробітку та міцності за шкалою професора Протод’яконова табл.8[5].

1.Витрати ВР для штреку 1,6*1,8 (S = 5,29 м²), f = 9. Норма – 7,50кг /м³.

На весь штрек

7,50*35*5,29 = 1388,62 кг

2 Витрати ВР для орта 3*7 (S = 9 м²), f = 7. Норма – 13,69 кг /м³

На орт

13,69*17*9 = 2094,57 кг

Разом ВР для нарізних робіт

3483,19 + 1388,62 = 4871,81 кг

3.2.2 Планування собівартості ВР для очисних робіт

Розрахунок витрат вибухових речовин для очисних робіт здійснюється на підставі норм витрат на 1000т руди та коефіцієнту міцності за шкалою професора Протод’яконова згідно таблиці 9 [5]. При визначенні враховуємо показник загальних витрат при вибуху, що здійснюється мінними зарядами на під поверхових штреках.

1. Визначаємо витрати ВР для обвалення

Норма – 0 кг/т

Обсяг видобутку руди 10500 тон

10500 * 0= 0 кг

2. Визначаємо витрати ВР для випуску

Обсяг видобутку руди 10700 тон

10500*0,9204 = 9664,2кг

Разом витрати ВР для очисних робіт

0 + 9664,2 = 9664,2 кг

Витрати ВР по дільниці складають

9664,2 + 4871,81 = 14536,01 кг

Витрати ВР у грошовому показнику становлять:

2,34 * 14536,01 = 34014,26 грн.

Витрати на 1 тону руди:

34014,26 / 21000 = 1,61 грн/т

3.3 Планування витрат по засобам для проведення вибуху

На гірничорудних підприємствах витрат по засобам, призначеним для проведення вибуху, плануються в середньому 30% від вартості вибухових речовин, тобто:

3414,26*30%/100%=1024,27грн.

До таких засобів належать: елктродріт, капсуля для електродетонатору.

Таким чином, витрати на проведення вибуху становлять по дільниці:

3414,26+1024,27=4438,53грн.

Відповідно, витрати на 1 тону руди :

4438,53/21000=0,21грн./т

3.4 Планування витрат сталі, що використовується при бурінні свердловин

3.4.1 Планування бурової сталі при нарізних роботах

При підземному методі видобутку руди на підприємствах, планування витрат бурової сталі здійснюється по нормам та обсягам на підставі „Збірника норм витрат...”[5], користуючись таблицею 6.1.

1.Визначаємо витрати бурової сталі для орта. Норма 8,300кг на 1 п.м. Відповідно на 21 п.м.:

8,300*17=141,100кг.

2.Визначаємо витрати бурової сталі для штрека.. Норма 1,280кг на

1п.м..Для 49п.м.:

1,280*35=44,8кг.

3. Загальні витрати бурової сталі по нарізним роботам складають:

44,8+141,10=185,9кг.

3.4.2 Планування витрат при очисних роботах

Враховуючи, що норматив для очисних робіт надано в таблиці 5 „Збірника...”[5] в кг на штангометри, необхідно перевести тони гірничої маси в штангометри. При цьому враховуємо , що вихід тони руди з 1 м свердловини складає 10 - 15т/м. Визначаємо обсяг в метрах при обваленні:

10500/10=1050 штангометрів.

Норма витрат бурової сталі на 1 штангометр становить 0,167кг/шт.м. Отже на обвалення необхідно:

10500*0,167=175,35кг.

У разі повторного буріння ( якщо відбулося забутування дучки) при випуску руди, норма витрат бурової сталі становить:

10500*0,230/10=241,5кг

Отже для очисних робіт необхідно бурової сталі:

175,35+241,5=416,85кг

Загальна сума витрат бурової сталі по нарізним та очисним роботам становить:

185,9+416,85=602,75кг

У вартісному вимірнику, враховуючи, що ціна 1 метра складає 20,40грн витрати бурової сталі становлять:

602,7*20,40=12296,6грн.

Витрати бурової сталі на 1 тону руди:

12296,6/21000=0,58грн./т

3.5 Планування норм витрат коронок.

3.5.1 Норми витрат коронок при нарізних роботах.

Визначаємо норми витрат коронок 110 в штуках по таблиці 6 [5] при нарізних роботах для орта:

17*0,343=5,83шт.

Для штрека:

35*0,10=3,5шт.

Загальна кількість коронок при нарізних роботах:

5,83+3,5=9,33шт.

3.5.2 Планування норм витрат коронок при очисних роботах

Згідно таблиці 8.1 [5] норма витрат коронок для орта становить 9,79 штук на 1000т. При цьому необхідно враховувати коефіцієнт перерахунку із врахуванням втрат руди. Такі втрати складають 16% , тоді коефіцієнт

перерахунку дорівнює 1,0+0,16=1,16. Отже норма витрат коронок становить:

при обваленні:

10500*0,58*1,16/1000=7,06шт

при випуску руди:

10500*1,86*1,16/1000=22,65шт.

Загальна кількість коронок, що необхідна при очисних роботах :

7,06+22,65= 29,71шт.

Визначаємо кількість коронок по дільниці:

9,33+29,71=39,04шт.

Враховуючи , що ціна коронки 110 становить 462,42грн, витрати на коронки у вартісному показнику складуть:

39,04*462,42=18052,87грн.

Витрати на 1 тону руди:

18052,87/21000=0,86грн.

3.6 Планування витрат по статті ”Інші матеріали”

До інших матеріалів на шахтах по видобутку руди належать: металева кріп; вибуховий дріт; труби для проведення газу, води, тощо; паливно-мастильні матеріали, тощо. Планування інших матеріалів здійснюється на підставі фактичних даних за попередні періоди із врахуванням планових обсягів робіт у відсотковому співвідношенні. Для шахт Кривбасу даний показник становить приблизно 4,5% від вартості всіх матеріалів. Тобто:

(143448,04+34014,26+4438,53+12296,1+18052,87)*4,5%/100%=9551,24грн

Витрати інших матеріалів на 1 тону руди:

9551,24/21000=0,46грн/т

3.7 Планування статті „Амортизація”

Амортвідрахування плануються окремо для технологічного обладнання та капітальних гірничих виробіток.

Амортизаційні відрахування для технологічного обладнання розраховуються в залежності від балансової вартості, норм відрахувань та кількості обладнання. Тому спочатку необхідно визначити кількість обладнання для виконання всіх видів робіт по дільниці.

Для буріння горизонтальних виробіток передбачаємо використання перфораторів ПР-30К і скреперні лебідки 55ЛС-2с. Для очисних робіт використовуємо 55ЛС-2с, а при бурінні – НКР-100ВМА

Кількість обладнання визначається, як відношення обсягу робіт до нормативу обладнання, на підставі встановлених нормативів N:

ПР-30К,ПР2п - 20 м/1шт

30ЛС- 2п(0,3) - 25м/1шт

17ЛС - 15м/1шт

55ЛС-2С - 10000т/1шт

НКР-100ВМА – 15000т/1шт

3.7.1 Планування обладнання для нарізних робіт

Визначаємо кількість перфораторів ПП-50В та скреперних лебідок 55ЛС-2с для орту:

n_ПП50В= V/N_ПП50В = 52/20=2,6шт

Із врахуванням резерву (приймаємо коефіцієнт резерву 1,5):

n_ПП50В=2,6*1,5=3,9шт,

тобто приймаємо 5 машин.

Визначаємо кількість скреперних лебідок:

n_55ЛС-2С= V/N_17ЛС = 52/15=3,4шт

3,4*1,5=5шт,

тобто необхідно 7 скреперних лебідки.

Визначаємо кількість бурових станків:

n_НКР100М= 10500/15000=0.7

0,7*1,5=1,05шт.

Приймаємо до розрахунку 3 машини.

Визначаємо для очисних робіт кількість скреперних лебідок:

n_55ЛС-2С= 10500*1.5/10000= 1.5шт,

тобто необхідно 2 лебідки.

Враховуючи, що ціна обладнання складає:

ПР-30К 2529грн

30ЛС-(0,3) 30900грн

55ЛС-2С(0,6) 55890грн

НКР100М 49000грн.,

Визначаємо норму амортизації для кожного обладнання:

1. Н_а = 2529/2529 * 11 * 100% = 9,09%

2. Н_а= 30900/30900 * 14* 100% = 7,14%

3. Н_а = 55890/55890 * 18* 100% = 5,55%

4. Н_а = 49000/49000 * 21* 100% = 4,76%

Таблиця 3.7.1

Розрахунок амортизації основних фондів

Наймену-вання обладнання	Одиниця вимірювання	Кількість	Ціна, грн.	Балансова вартість, грн.	Сума амортизаційних відрахувань за квартал, грн..	Сума амортизаційних відрахувань за місяць грн..
ПР-30К	Шт.	5	2529	12645,00	116713,35	38904,45
30ЛС-2п	Шт..	4	30900	123600,00	6872,16	2290,72
55ЛС-2С	Шт.	5	55890	279450,00	133297,65	44432,55
НКР100М	Шт.	2	49000	98000,00	4178,80	1391,6
Разом		16	138319	221104,00	13547,07	4515,69

Витрати по амортизації на 1 тону руди складають:

4515,69/30000=0,15грн.

3.8 Планування витрат на ремонт і утримання обладнання

Витрати на ремонт обладнання розраховуються в співвідношення 3,5% від балансової вартості основних фондів, тобто:

2213104,00*3,5%/100%=77458,64грн.

Витрати на утримання обладнання визначаються у співвідношенні 1,5% від їх балансовою вартості:

2213104,00*1,5%/100%=33195,56грн.

Таким чином, загальна сума витрат на ремонт і утримання обладнання складає:

77458,64+33195,56=110654,2грн.

Витрати на 1 тону руди:

110654,2/30000=3,68грн./т

ВИСНОВКИ

У результаті виробничих розрахунків дільниці заплановані наступні показники на місяць:

1	Видобуток руди	21000	т
2	Нарізні роботи	52	п. м.
3	Чисельність робітників	35	чол.
3.1	Основних робітників	14	чол.
	Бурильники нарізних робіт	3	чол.
	Бурильники очисних робіт	2	чол.
	Скреперисти нарізних робіт	2	чол.
	Скреперисти очисних робіт	4	чол.
3.2	Допоміжних робітників	12	чол.
	Підривники	1	чол.
	Кріпильники	3	чол.
	Слюсарі	5	чол.
4	Керівників	8	чол.
5	Наявність людино-змін, що повинно бути відпрацьовано всіма робітниками	291,9	зм.
6	Продуктивність праці робітників за місяць	1099,2	т
7	Продуктивність на вихід руди		т
8	Фонд заробітної плати робітників	35722,13	грн.
8.1	Фонд заробітної плати основних робітників	5293,49	грн.
	Фонд заробітної плати допоміжних робітників	3081,62	грн.
9	Фонд заробітної плати керівників	9666,05	грн.
10	Середньомісячна зарплата	512,16	грн.

Калькуляція собівартості руди по дільниці – Додаток Е