2.2. Аналіз системи планування структури персоналу на підприємстві тов «Розма»

Як вже зазначалося у попередньому пункті, виконавчим органом товариства, який здійснює керівництво поточною діяльністю є Виконавча дирекція.

На підприємстві соціально-трудові відносини регулюються за допомогою Колективного договору, який складається на строк - 3 роки і анулюється після складання нового договору.

В штаті працівників немає економіста, його функції виконує заступник головного бухгалтера, до обов’язків якого входить:

• здійснення контролю за діяльністю всіх підрозділів, планування найбільш ефективного використання матеріальних, трудових і фінансових ресурсів;

• аналіз виробничо-господарської діяльності підприємства.

Основними функціями бухгалтерії є:

• контроль за надходженнями-витратами матеріальних цінностей;

• проведення грошових розрахунків з робітниками підприємства;

• визначення фактичної собівартості продукції;

• оформлення бухгалтерських звітів та балансів.

Відділ кадрів має такі обов’язки:

• прийом, розстановка та звільнення кадрів,

• організація табельного обліку,

• здійснення контролю за правилами внутрішнього розпорядку на виробництві.

Відділ охорони праці входить до виробничої служби, функціями якого є:

• профілактика безпеки праці,

• реєстрація і розслідування порушень,

• контроль за виконанням інструкцій і заходів по охороні праці.

Важливо зазначити, що організаційна структура досліджуваного підприємства є лінійно-функціональною, перевагами її є те, що здійснюється швидка реалізація управлінських рішень. Однак поряд з перевагами, слід відмітити і такі недоліки: в умовах технологічних змін розтягуються терміни підготовки та прийняття управлінських рішень та ін.

В даній курсовій роботі ми будемо в основному аналізувати виробничий персонал, склад і розподіл якого ми можемо побачити в додатку 4 «Штатний розклад виробництва» та у звітах про працю за 2011, 2012, 2013 рр. [Див. дод. 1, 2, 3].

В даній роботі проаналізуємо останній, 2013 рік. Досліджуючи кадрову політику даного підприємства за останні три роки, ми помітили тенденцію до зменшення персоналу підприємства, оскільки щороку відбувалася поступова автоматизація виробництва, яка дозволяє скоротити потребу в персоналі. І, якщо у 2011 році кількість працівників на підприємстві становила 515 осіб, у 2012р. – 406 осіб, то у 2013р. вона становила 382 особи. На основі цих та інших даних звітності розрахуємо показники ротації кадрів: коефіцієнт обороту прийняття/вибуття, плинність кадрів та коефіцієнт загального обороту. Дані відобразимо в таблиці 3.1. «Ротація кадрів».

Табл. 3.1 «Ротація кадрів»

Показник	2011р.	2012 р.	Абсолютне відхилення	Відносне відхилення	3013р.	Абсолютне відхилення	Відносне відхилення
Середньооблікова кількість штатних працівників	515	406	-109	-21,2%	382	-24	-5,9%
Прийнято	314	115	-199	-63,4%	181	-133	57,4%
Вибуло: з них скорочено	417 20	223 8	-194	-46,5% -60%	176 1	-47	-21,1%
Коефіцієнт обороту прийняття	0,61	0,28	-0,33	-54,1%	0,47	0,19	-32,1%
Коефіцієнт обороту вибуття	0,81	0,55	-0,26	-32,1%	0,46	-0,09	-16,4%
Плинність кадрів	0,81	0,55	-0,26	-32,1%	0,46	-0,09	-16,4%
Коефіцієнт загального обороту	1,42	0,83	-0,59	-41,5%	0,93	0,1	12,4%

Згідно даної таблиці ми можемо побачити наступне:

• за останні 3 роки відбулося різке скорочення середньооблікової чисельності персоналу;

• у 2011 році відбулася сильна ротація кадрів: було звільнено майже весь персонал (417 осіб з 562 осіб згідно 2010 року);

• відбулося скорочення штату працівників, у 2011 році воно було найбільшим і становило 20 осіб з 417 звільнених;

• найбільша плинність кадрів спостерігається також у 2011 році – 0,81;

• найбільший коефіцієнт обороту становить 1,42 у 2011 році.

На основі цих даних можна сказати, що у 2011 році на підприємстві відбулася майже повна заміна кадрів, причиною чого може бути механізація та автоматизація обладнання. Механізація обладнання потребує працівників із більш сучасними знаннями, які вміють володіти комп’ютерною технікою та устаткуванням, а також можуть вносити якісь інновації у процесі діяльності підприємства. Автоматизація виробництва призводить до зменшення потреби підприємства в працівниках, тому за останні 3 роки відбулося різке скорочення персоналу. Даний процес також потребує нових людей зі свіжими знаннями, тому було оновлено склад працівників підприємства, оскільки на даний час його діяльність спрямована на модернізацію як процесу виробництва, так і всіх інших процесів діяльності.

Але з другого боку така плинність кадрів є негативним явищем, оскільки підприємство несе витратити на пошук нових кадрів, можуть відбуватися простої у виробництві, поки ведеться пошук нових працівників, також можуть виникати витрати на підготовку нових кадрів і витрата часу на адаптацію нових працівників до роботи на підприємстві.

На нашу думку, для підприємства на сьогоднішній день буде краще, якщо стабільність кадрів буде високою, що забезпечить ефективність роботи працівників і самого підприємства.

Щодо класифікації персоналу на підприємстві, то її можна побачити в таблиці 2.1 «Класифікація персоналу».

Табл.2.2 «Класифікація персоналу ТОВ «Розма»»

Класифікаційна ознака	2011	2012	Абсолютне/відносне відхилення	2013	Абсолютне/відносне відхилення
За функціями:
-керівники	62ос.	47ос.	-15ос./-24,2%	40ос.	-7ос./-14,9%
-спеціалісти
-службовці
-охорона	453ос.	359ос.	-94ос./-20,8%	343ос.	-16ос./-4,5%
-робітники
-учні	69ос.	25ос.	-44ос./-63,8%	46ос.	+21ос./+84%
За рівнем кваліфікації:
-висококваліфіковані -середньокваліфіковані -малокваліфіковані -некваліфіковані	-	-	-	-	-
За видом діяльності:
-основної діяльності -неосновної діяльності	-	-	-	-	-
З відношенням до основного виробництва:
-основні -допоміжні	-	-	-	-	-

Проаналізувавши дану таблицю, можна зробити висновок, що кількість працівників на підприємстві постійно зменшується як керівних, так і некерівних посад.

Облікова кількість штатних працівників на 2011 рік складала 471 осіб, за 2012 рік – 403 особи, а у 2013 році – 353 особи. Середньооблікова кількість працівників в еквіваленті повної зайнятості на 2011 рік склала 468 осіб, у 2012році – 364 особи, в 2013 році – 353 особи. Якщо аналізувати по кожному року окремо, то можна сказати таке:

в 2011 році питома вага робітників в загальній кількості становила 88%. За даними звітності, середньооблікова кількість жінок по підприємству 283 особи, що складає 55% від середньооблікової кількості штатних працівників. За якісним складом працівники віком до 34 років (молоді) працювало 80 осіб, або 17% від загальної кількості працюючих, віком від 34 до 50 років (середній вік) – 24 особи, або 51% від загальної кількості працюючих.

За загальним рівнем освіти працівники розподілялися так:

• базова вища освіта – 57 осіб (12,1% від загальної чисельності);

• повна вища освіта – 59 осіб (11,9% від загальної чисельності).

За даний період на підприємстві було створено 22 робочих місця та працевлаштовано на них 22 робітників-інвалідів, що складає 4,3% від середньооблікової кількості шатних працівників при нормативі 4,0%. Професійну підготовку на підприємстві прийшли 69 осіб з числа безробітних, 16 працівникам була підвищена кваліфікація.

У 2012 році питома вага робітників в загальній кількості працюючих зросла на 0,5% порівняно з 2011 роком і склала 88,5%. Середньооблікова кількість жінок по підприємству – 222 особи, що складає 54,7% від середньооблікової кількості штатних працівників, що на 0,3% менше від попереднього року. За якісним складом працівники віком до 35 років (молоді) складали 82 особи, або 20,3% від загальної кількості працюючих, що більше на 3,3%, ніж у минулому році. Протягом року проводилась підготовка кадрів, новим професіям безпосередньо на підприємстві було навчено 25 осіб, підвищили кваліфікацію 5 осіб, що значно менше, ніж у 2011 році.

У 2013 звітному році питома вага робітників в загальній кількості зросла на 1,4% порівняно з 2012 роком. Середньооблікова кількість жінок по підприємству склала 206 осіб або 53,9% від середньооблікової кількості штатних працівників, що на 0,8% менше від минулого року. На створені робочі місця було прийнято 19 осіб. За якісним складом працівники віком до 35 років (молоді) склали 69 осіб або 16,9% від загальної кількості працюючих, що на 3,4% менше, ніж у 2012 році. Проводилась підготовка кадрів, навчено новим професіям безпосередньо на підприємстві 46 осіб, підвищили кваліфікацію 7 осіб. В даному році на підприємстві працює 21 інвалід, що складає 5,5% від

середньооблікової кількості штатних працівників.

Порівнявши всі три роки, можна сказати, що середньооблікова чисельність працівників зменшується з кожним роком, що спричинене механізацією та автоматизацією виробництва, питома вага робітників в загальній кількості щороку збільшується, відповідно зменшується питома вага адміністративного персоналу. Питома вага жінок спочатку збільшується, а потім зменшується, оскільки жінки на даному підприємстві в основному задіяні на управлінських посадах, а не на виробництві, то зі зменшенням адміністративного персоналу почала зменшуватись і питома вага жінок у загальній чисельності працівників персоналу. Щодо працюючих інвалідів, то щороку їх кількість збільшується, незалежно від зменшення загальної чисельності персоналу, на мою думку, це є вигідним для підприємства, оскільки, створюючи місця для інвалідів підприємство отримує певні пільги. Також можна сказати, що на підприємстві постійно відбувається навчання кадрів та підвищення кваліфікації працівників. Також ТОВ «Розма» займається аутстафінгом, що також є вигідним, оскільки за даних працівників воно не сплачує податки державі, а лише заробітну плату даним працівникам та певні комісійні фірмі, яка цим займається, а це є дуже вигідним, оскільки дозволяє скоротити витрати.

Також невід’ємною складовою плану персоналу є планування оплати праці, яке ми розглянемо в таблиці 2.3 «Фонд оплати праці» [Див. дод. 1, 2, 3].

Табл. 2.3 «Фонд оплати праці»

Назва	2011	2012	Відхилення, тис грн./ %	2013	Відхилення тис грн./ %
ФОП всіх працівників, тис. грн	13059,2	13081,3	+22,1/ +0,17%	13136,9	+55,6/ +0,4%
ФОП основної заробітної плати всіх працівників, тис. грн	8566,4	8812,3	+245,9/ +2,9%	9048,4	236,1/ +2,7%
ФОП додаткової заробітної Плати всіх працівників, тис. грн	4110,9	4045,3	-65,6/ -1,6%	3774,0	-271,3/ -6,7%
ФОП штатних працівників, тис. грн	13012,3	13043,5	+31,2/ +0,2	13011,9	-31,6/ -0,2%
ФОП основної заробітної плати штатних працівників, тис. грн	8519,5	8812,3	+292,8/ +3,4%	9048,4	+236,1/ +2,7%
ФОП додаткової заробітної Плати штатних працівників, тис. грн	4110,9	4045,3	-65,6/ -1,6%	3774,0	-271,3/ -6,7%
Заохочувальні та компенсаційні витрати, тис. грн	381,9	185,9	-196/ -51,3%	189,5	+3,6/ +1,9%
Середня заробітна плата 1-го штатного працівника, Грн	2106	2677	+571/ +27,1	2839	+162/ +6,1%
Середня заробітна плата 1-го працівника в еквіваленті повної зайнятості, грн	2325	2995	+670/ +28,8%	3101	+106/ +3,5%
Оплата за невідпрацьований час	1349,8	1146,8	-203/ -15%	1122,4	-24,4/ -2,1%

Проаналізуємо дану таблицю по кожному року.

В 2011 році фонд оплати праці склав 13059,2 тис. грн., середньооблікова заробітна плата одного штатного працівника облікового складу склала 2016 грн. Середня зарплата одного працівника в еквіваленті повної зайнятості склала 23525 грн.. В червні та в грудні проводило, тому проводилась індексація грошових доходів працівників внаслідок зростання споживчих цін в сумі 55,3 тис. грн..

У 2012 році фонд оплати праці склав 13081,3 тис. грн., що на 0,17% більше від попереднього року. Середня заробітна плата одного штатного працівника облікового складу склала 2677 грн., що на 27,2% більше від 2011 року. Середня зарплата одного працівника в еквіваленті до повної зайнятості склала 2995 грн, що на 28,8% більше, ніж у минулому році. В березні та вересні проводилось підвищення заробітної плати на 23,2%. Рівень інфляції по Україні у 2012 році становив 99,8%, тому проводилась індексація грошових доходів працівників внаслідок зростання споживчих цін на 6,6 тис. грн.

В 2013 році фонд оплати праці склав 13136,9 тис. грн., що на 0,4% більше, ніж у 2012 році. Середня заробітна плата одного штатного працівника облікового кладу склала 2839 грн., що на 6,1% більше, ніж у порівняльному році. Середня плата працівника в еквіваленті до повної зайнятості склала 3101 грн., що на 3,5% більше, ніж у минулому році. В грудні 2013 року проводилось підвищення заробітної плати на 0,07%.

Узагальнивши всі ці дані, можна зробити висновок, що ФОП щороку зростає, що пов’язано з економічними процесами в країні, підвищенням інфляції та споживчих цін.

Отже, можна зробити висновок, що на досліджуваному підприємстві ТОВ «Розма» достатньо розвинута кадрова політика та система планування персоналу на підприємстві. За останні три роки спостерігалася достатньо висока плинність кадрів, що пов’язано з оновленням персоналу і забезпечення підприємства молодими кваліфікованими кадрами із сучасними знаннями та інноваційними поглядами, а також відбулося скорочення працівників, оскільки відбувається поступова механізація та автоматизація виробництва, яка зменшує потребу підприємств в працівниках та збільшує потребу у підвищенні рівня кваліфікації персоналу. За останні 2 роки на підприємстві було створено робочі місця для інвалідів, кількість яких перевищує норму, на мою думку, це своєрідний хід підприємства, оскільки за дану категорію працівників воно отримує певні пільги від держави. Також було виявлено, що підприємство використовує послуги аутстафінгових фірм, що дозволяє скоротити витрати на заробітну плату працівникам та певні соціальні виплати.