- •Организационно-методические указания
- •Задание на контрольную работу
- •Часть 1 – теоретическая. Выполняется в виде реферата по тематике, предложенной ниже.
- •Часть 2 – практическая, включает в себя решение практического задания.
- •Теоретическая часть Вопросы по дисциплине «Бухгалтерский учет в банках»
- •2. Практическое задание
- •1. Основная
- •Баланс кредитной организации российской федерации
- •Ведомость остатков по счетам кредитной организации
- •3. Список использованных источников Рекомендуемая литература
- •2. Дополнительная
- •Перечень вопросов к экзамену по дисциплине «Учет в банках»
- •План счетов в банках глава а. Балансовые счета
- •Глава б. Счета доверительного управления (8)
- •Глава в. Внебалансовые счета (9)
- •Глава г. Срочные сделки (9)
- •Глава д. Счета депо
Глава д. Счета депо
Номер счета |
Наименование счета |
1 |
2 |
АКТИВНЫЕ СЧЕТА |
|
98000 |
Ценные бумаги на хранении в депозитарии |
98010 |
Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии (НОСТРО депо базовый) |
98015 |
Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный) |
98020 |
Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении |
98030 |
Недостача ценных бумаг |
98035 |
Ценные бумаги, изъятые из депозитария |
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА |
|
98040 |
Ценные бумаги владельцев |
98050 |
Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию |
98053 |
Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам |
98055 |
Ценные бумаги в доверительном управлении |
98060 |
Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый) |
98065 |
Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев (ЛОРО депо расчетный) |
98070 |
Ценные бумаги, обремененные обязательствами |
98080 |
Ценные бумаги, владельцы которых не установлены |
98090 |
Ценные бумаги вне обращения |
