2.2 Розрахунок податків за результатами фінансово-господарської діяльності підприємства за квартал за загальною системою оподаткування.

№ п/п

Вихідні дані

Дані за варіантом

(з ПДВ)

ПДВ

Сума

без ПДВ

1

Доход від реалізації товарів (від операційної діяльності), у т.ч. ПДВ (485400 + Н*60)

2

Доходи від операцій лізингу, у т.ч. ПДВ (65610 + Н*60)

3

Одержана сума неустойки, (4560 + Н*60)

0

4

Сума безповоротної фінансової допомоги (1600+Н*60)

0

5

Доход від виконання довгострокових договорів, у т.ч. ПДВ (94200 + Н*60)

6

Доход від операцій з акціями, (2850 + Н*60)

0

7

Доход від операцій з векселями, (3450 + Н*60)

0

8

Витрати від операцій з векселями, (1850 + Н*60)

0

9

Суми безнадійної кредиторської заборгованості, у т.ч. ПДВ (81720 + Н*60)

10

Інші доходи, у т.ч. ПДВ, (22170 + Н*60)

11

Разом інші доходи (розрахувати, п.2+п.3+п.4+п.5+п.6 +п.7 – п.8+п.9+п.10)

12

Доходи, що враховуються при визначенні об’єкта оподаткування, (розрахувати, п.1+п.11)

13

Прямі матеріальні витрати, у т.ч. ПДВ, (9240 + Н*60)

14

Прямі витрати на оплату праці (із задачі1)

0

15

Сума внесків на соціальні заходи, ЄСВ на ВОП (із задачі1 )

0

16

Амортизація виробничих основних засобів, безпосередньо пов’язаних з виробництвом, (12600 + Н* 60)

0

17

Вартість придбаних послуг, прямо пов’язаних з виробництвом, у т.ч. ПДВ, (5460 + Н*60)

18

Фактичні витрати з придбання електричної та теплової енергії, у т.ч. ПДВ, (1140 + Н*60)

19

Інші прямі витрати, у т.ч. ПДВ, (8130 + Н*60)

20

Усього витрати операційної діяльності (собівартість виготовленої та реалізованої продукції) (розрахувати, п.13+п.14+п.15+п.16+ п.17+ +п.18+п.19)

21

Витрати на оплату праці з управління виробництвом (із задачі1)

0

22

Внески на соціальні заходи, ЄСВ на ВОП (із задачі1)

0

23

Виплати на оплату службових відряджень, у т.ч. ПДВ, (4410 + Н*60)

24

Амортизація основних засобів загальновиробничого призначення, (5220 + Н*60)

0

25

Витрати на вдосконалення технології та організації виробництва, у т.ч. ПДВ, (9630 + Н*60)

26

Витрати на опалення, освітлення, водопостачання, водовідведення та інші послуги з утримання виробничих приміщень, у т.ч. ПДВ, (12300 + Н*60)

27

Витрати на охорону праці, техніку безпеки, понесені відповідно законодавства, у т.ч. ПДВ, (3930 + Н*60)

28

Інші загальновиробничі витрати, у т.ч. ПДВ, (6210 + Н*60)

29

Усього загальновиробничі витрати (розрахувати,п.21+п.22+п.23+п.24+п.25+п.26+п.27+ +п.28)

30

Виплати на службові відрядження, у т.ч. ПДВ, (20130 + Н*60)

31

Амортизація основних засобів адміністративного використання, (4170 + Н*60)

0

32

Винагорода за консультаційні, аудиторські та інші послуги, у т.ч. ПДВ, (1710 + Н*60)

33

Витрати на оплату послуг зв’язку, у т.ч. ПДВ, (1860 + Н*60)

34

Амортизація нематеріальних активів загальногосподарського використання, (7260 + Н*60)

0

35

Плата за розрахунково-касове обслуговування, у т.ч. ПДВ, (6450 + Н*60)

36

Витрати на оплату праці адміністративного персоналу (із задачі1)

0

37

Внески на соціальні заходи, ЄСВ на ВОП (із задачі1)

0

38

Інші витрати загальногосподарського призначення, у т.ч. ПДВ, (22230 + Н*60)

39

Усього адміністративні витрати (розрахувати, п.30+п.31+п.32+п.33+п.34+п.35+п.36+п.37+п.38)

40

Витрати на пакувальні матеріали для затарювання товарів на складах готової продукції, у т.ч. ПДВ, (5820 + Н*60)

41

Витрати на оплату праці робітників збуту (із задачі1)

0

42

Внески на соціальні заходи, ЄСВ на ВОП (із задачі1)

0

43

Витрати на рекламу та дослідження ринку (маркетинг), у т.ч. ПДВ, (9360 + Н*60)

44

Витрати на відрядження працівників, зайнятих збутом, у т.ч. ПДВ, (14460 + Н*60)

45

Амортизація транспортних засобів, (6450 + Н*60)

0

46

Витрати на транспортування, перевалку, транспортно-експедиційні та інші послуги, пов’язані з транспортуванням продукції відповідно до умов договору поставки, у т.ч. ПДВ, (14400 + Н*60)

47

Інші витрати, пов’язані зі збутом продукції, у т.ч. ПДВ, (8520 + Н*60)

48

Усього витрати на збут (розрахувати, п.40+ +п.41+п.42+ п.43+п.44+п.45+п.46+п.47)

49

Суми нарахованих податків та зборів, установлених Податковим кодексом (16500 + Н*60)

0

50

Витрати на операції лізингу, у т.ч. ПДВ (23820 + Н*60)

51

Амортизація необоротних активів, що надані в оперативну оренду (5820 + Н*60)

0

52

Витрати на інформаційне забезпечення господарської діяльності, у т.ч. ПДВ (5730 + Н*60)

53

Усього інші витрати звичайної діяльності (розрахувати, п.49+п.50+п.51+п.52)

54

Усього інші витрати (розрахувати, п.29+п.39+п.48+п.53)

55

Усього витрати, що враховуються при визначенні об’єкта оподаткування (розрахувати, п.20+п.54)

56

Об’єкт оподаткування від усіх видів діяльності, оподаткований прибуток (розрахувати, п.12 без ПДВ - п.55 без ПДВ)

-

-

57

Податок на прибуток за звітний період (розрахувати, п.56 * 19 %)

-

-

58

Чистий прибуток (розрахувати, п.56 – п.57)

-

-

59

ПДВ до сплати (розрахувати, п.12, графа ПДВ - -п.55 графа ПДВ)

-

-

60

Усього податки (розрахувати, п.15+22+37+42+49+57+59)

-

-