2.2. Ресурсы коммерческого банка

30

Под ресурсами коммерческого банка понимается:

а) собственный капитал, заемные и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения активных операций, которые в совокупности используются банком для проведения пассивных операций;

б) собственный капитал, заемные и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для проведения активных операций;

в) собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для проведения активных операций.

Ответ — [20, гл. 4]

31

Под собственным капиталом коммерческого банка понимается:

а) все имущество кредитной организации;

б) денежное выражение всего имущества, принадлежащего учредителям кредитной организации;

в) денежное выражение всего реального имущества, принадлежащее кредитной организации.

Ответ — [20, гл. 4]

32

Собственный капитал коммерческого банка в соответствии с Положением Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитной организации» подразделяется на:

а) основной и дополнительный капитал;

б) основной и заемный капитал;

в) основной и субординированный капитал.

Ответ — [11, п. 1]

33

Основной капитал коммерческого банка включает:

а) уставный капитал;

б) эмиссионный доход;

в) субординированнывй кредит, оформленный договором с дополнительными условиями;

г) прирост стоимости имущества, находящегося на балансе кредитной организации;

д) фонды кредитной организации, в том числе резервный фонд;

е) прибыль текущего года в части, подтвержденной аудиторским заключением;

ж) фонды кредитной организации, которые сформированы из прибыли кредитной организации, подтвержденной аудиторским заключением;

з) прибыль предшествующих лет в части, подтвержденной аудиторским заключением;

и) прибыль текущего года;

к) нераспределенная прибыль прошлых лет;

л) резервный фонд, сформированный за счет прибыли предшествующих лет, остающейся в распоряжении кредитной организации и подтвержденной аудиторским заключением;

м) субординированный кредит.

Ответ — [11, п. 2.1]

34

К показателям, уменьшающим сумму основного капитала коммерческого банка, относятся:

а) нематериальные активы, включая начисленную амортизацию;

б) нематериальные активы за вычетом начисленной амортизации;

в) собственные акции, приобретенные (выкупленные) банком у акционеров;

г) перешедшие к банку (созданному в форме ООО или ОДО) доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников банка;

д) сумма незарегистрированного увеличения уставного капитала;

е) непокрытые убытки прошлых лет;

ж) убыток текущего года;

з) вложения банка в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц (в том числе кредитных организаций–нерезидентов) приобретенные для инвестирования;

и) вложения в уставные капиталы кредитных организаций–нерезидентов;

к) вложения в уставные капиталы кредитных организаций–резидентов в организационно-правовой форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью, а также закрытого акционерного общества;

л) уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами (акционерами, участниками и другими лицами, участвующими в формировании источников собственных средств кредитной организации), использованы ненадлежащие активы;

м) просроченную дебиторскую задолженность длительностью свыше 30 календарных дней.

Ответ — [11, п. 2.2]

35

Дополнительный капитал коммерческого банка включает в себя:

а) уставный капитал;

б) эмиссионный доход;

в) субординированнывй кредит;

г) прирост стоимости имущества коммерческого банка за счет переоценки;

д) фонды кредитной организации, в том числе резервный фонд;

е) резервы общего характера, под которыми понимается резерв на возможные потери по ссудной задолженности коммерческого банка, отнесенной к 1 группе риска;

ж) резервы общего характера, под которыми понимаются резервы на возможные потери по ссудной задолженности коммерческого банка, отнесенные к 1 и 2 группе риска;

з) прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения;

и) фонды кредитной организации, сформированные из прибыли текущего года и прибыли предшествующего года в части, подтвержденной аудиторским заключением;

к) прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторским заключением.

Ответ — [11, п. 3]

36

Сумма основного и дополнительного капитала коммерческого банка уменьшается на:

а) нематериальные активы (за вычетом начисленной амортизации);

б) вложения банка в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц;

в) ненадлежащие активы;

г) величину резервов на возможные потери по ссудам 2–5 категории качества, недосозданного коммерческим банком по сравнению с требуемой величиной;

д) величину резервов на возможные потери по активам, не относящимся к ссудной задолженности, недосозданного коммерческим банком по сравнению с требуемой величиной;

е) величину резерва по операциям коммерческих банков, расположенных на территории Российской Федерации, с резедентами оффшорных зон, по сравнению с требуемой величиной;

ж) просроченную кредиторскую задолженность длительностью свыше 30 календарных дней;

з) просроченную дебиторскую задолженность длительностью свыше 30 календарных дней.

Ответ — [11, п. 4]

37

Уставный капитал коммерческого банка:

а) состоит из величины вкладов учредителей (участников) коммерческого банка и определяет максимальный размер имущества, гарантирующего интересы его дебиторов;

б) состоит из величины вкладов учредителей (участников) коммерческого банка и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов;

в) состоит из имущества, принадлежащего коммерческому банку и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.

Ответ — [3, ст. 11]

38

Величина уставного капитала коммерческого банка созданного в форме акционерного общества определяется исходя из:

а) рыночной стоимости выпущенных обыкновенных и привилегированных акций, за исключением кумулятивных;

б) рыночной стоимости выпущенных обыкновенных и привилегированных акций;

в) номинальной стоимости выпущенных акций в валюте Российской Федерации, но не более суммы, фактически поступившей в оплату акций;

г) номинальной стоимости выпущенных акций в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, но не более суммы, фактически поступившей в оплату акций;

д) номинальной стоимости выпущенных акций в валюте Российской Федерации.

Ответ — [11, п. 2.1.1]

39

Уставный капитал коммерческого банка в организационно-правовой форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью формируется путем оплаты:

а) долей учредителями (участниками) коммерческого банка;

б) номинальной стоимости акций учредителями (участниками) коммерческого банка;

в) долей, размещенных по рыночной цене учредителями (участниками) коммерческого банка;

г) акций учредителями (участниками) коммерческого банка.

Ответ — [11, п. 2.1.1]

40

Уставный капитал коммерческого банка в организационно-правовой форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью уменьшается на:

а) собственные доли, приобретенные (выкупленные) коммерческим банком у акционеров;

б) сумму незарегистрированного увеличения уставного капитала;

в) перешедшие к коммерческому банку доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников банка;

г) вложения коммерческого банка в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц включая вложения в уставные капиталы кредитных организаций – резидентов.

Ответ — [11, п. 2.1.2]

41

Предъявляет ли Банк России требование к размеру уставного капитала кредитной организации?

а) да, предъявляет и он должен составлять для кредитных организаций банковского типа 5 млн евро, для кредитных организаций небанковского типа — 500 тыс. евро;

б) нет, не предъявляет; кредитная организация сама решает, какой иметь размер уставного капитала;

в) да, предъявляет, но только на момент ее государственной регистрации и он должен составлять для кредитных организаций банковского типа 300 млн руб, для расчетной небанковской кредитной организации — 90 млн руб., для остальных небанковских кредитных организаций — 18 млн руб.

Ответ — [3, ст. 11]

42

Под эмиссионным доходом коммерческого банка в организационно-правовой форме акционерного общества понимается:

а) положительная разница между стоимостью (ценой) акций при их продаже первым владельцам и номинальной стоимостью акций;

б) положительная разница между номинальной стоимостью (ценой) акций и стоимостью (ценой) акций при их продаже первым владельцам;

в) положительная разница между номинальной стоимостью долей кредитной организации, по которой они учтены в уставном капитале, и стоимостью долей при их оплате участниками в связи с увеличением уставного капитала;

г) разница, возникающая при оплате акций иностранной валютой, между стоимостью акций, рассчитанной исходя из официального курса иностранной валюты к рублю на дату зачисления денежных средств в уставный капитал, и стоимостью акций, установленной в решении о выпуске акций;

д) разница, возникающая при оплате акций иностранной валютой, между стоимостью акций, установленной в решении о выпуске акций, и между стоимостью акций, рассчитанной исходя из официального курса иностранной валюты к рублю на дату зачисления денежных средств в уставный капитал.

Ответ — [11, п. 2.1.3]

43

Эмиссионный доход включается в расчет основного капитала коммерческого банка в организационно-правовой форме акционерного общества только после:

а) регистрации в Банке России отчета об итогах выпуска акций;

б) утверждения увеличения уставного капитала общим собранием учредителей коммерческого банка;

в) получения специального разрешения со стороны Банка России.

Ответ — [11, п. 2.1.3]

44

Под эмиссионным доходом коммерческого банка в организационно-правовой форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью понимается:

а) положительная разница между номинальной стоимостью долей кредитной организации, по которой они учтены в уставном капитале, и стоимостью долей при их оплате участниками в связи с увеличением уставного капитала;

б) положительная разница между стоимостью (ценой) акций при их продаже первым владельцам и номинальной стоимостью акций;

в) положительная разница между стоимостью долей кредитной организации при их оплате участниками в связи с увеличением уставного капитала и номинальной стоимостью долей, по которой они учтены в составе уставного капитала;

г) разница, возникающая при оплате долей иностранной валютой, между стоимостью долей, рассчитанной исходя из официального курса иностранной валюты к рублю на дату зачисления денежных средств в уставный капитал, и стоимостью долей, установленной в решении о выпуске долей;

д) разница, возникающая при оплате акций иностранной валютой, между стоимостью долей, установленной в решении о выпуске долей, и между стоимостью долей, рассчитанной исходя из официального курса иностранной валюты к рублю на дату зачисления денежных средств в уставный капитал;

е) разница, возникающая при оплате акций иностранной валютой, между стоимостью акций, рассчитанной исходя из официального курса иностранной валюты к рублю на дату зачисления денежных средств в уставный капитал, и стоимостью акций, установленной в решении о выпуске акций.

Ответ — [11, п. 2.1.4]

45

Эмиссионный доход включается в расчет основного капитала коммерческого банка в организационно-правовой форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью только после:

а) регистрации в Банке России отчета об итогах выпуска долей;

б) утверждения увеличения уставного капитала общим собранием учредителей (участников) коммерческого банка;

в) получения специального разрешения со стороны Банка России;

г) регистрации в Банке России изменения уставного капитала коммерческого банка.

Ответ — [11, п. 2.1.4]

46

Резервный фонд коммерческого банка предназначен для:

а) покрытия его убытков, а также для погашения облигаций и выкупа акций коммерческого банка в случае отсутствия иных средств;

б) выплаты возмещений по вкладам в связи с ликвидацией коммерческого банка;

в) покрытия возможных потерь, возникших в результате текущей деятельности коммерческого банка и обеспечения стабильности коммерческого банка.

Ответ — [5, ст. 35; 21, гл. 4]

47

Резервный фонд коммерческого банка создается в размере:

а) предусмотренном уставом коммерческого банка, но не менее 5% от его уставного капитала;

б) предусмотренном уставом коммерческого банка, но не менее 15% от уставного капитала коммерческого банка;

в) 1% от уставного капитала коммерческого банка;

г) 5% от чистой прибыли коммерческого банка.

Ответ — [5, ст. 35; 21, гл. 4]

48

Субординированный кредит, учитываемый в основном капитале коммерческого банка, должен одновременно удовлетворять следующим условиям:

а) срок предоставления не менее чем на 30 лет;

б) срок предоставления не менее чем на 50 лет;

в) договор субординированного кредита должен содержать условие о невозмещении и ненакоплении невыплаченных процентов за счет прекращения полностью либо частично обязательств коммерческого банка–заемщика по выплате суммы начисленных процентов по договору субординированного кредита — в случае возникновения у коммерческого банка–заемщика оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства;

г) договор субординированного кредита должен содержать условие о покрытии коммерческим банком-заемщиком убытков, следствием которых является возникновения у него оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства, за счет иных источников основного капитала, а в оставшейся непокрытой части — за счет прекращения полностью либо частично обязательств коммерческого банка-заемщика по возврату суммы основного долга по договору субординированного кредита;

д) договор субординированного кредита должен содержать условие о возможности досрочного погашения долга по инициативе коммерческого банка-заемщика не ранее чем через 20 лет с даты включения субординированного кредита в состав источников основного капитала коммерческого банка–заемщика;

е) договор субординированного кредита должен содержать условие о возможности досрочного погашения долга по инициативе коммерческого банка-заемщика не ранее чем через 10 лет с даты включения субординированного кредита в состав источников основного капитала коммерческого банка–заемщика;

ж) договор субординированного кредита должен содержать условие о праве Банка России приостановить выплату основной суммы долга и (или) процентов по договору субординированного кредита, если осуществление очередных платежей в пользу кредиторов приведет к возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства;

з) договор субординированного кредита должен содержать условие о праве кредитной организации–заемщика приостановить выплату основной суммы долга и (или) процентов по договору субординированного кредита, если осуществление очередных платежей в пользу кредиторов приведет к возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства.

Ответ — [11, п. 2.1.12]

49

Коммерческий банк включает субординированный кредит в состав источников основного капитала:

а) на следующий день после заключения договора субординированного кредита, но не ранее фактического поступления денежных средств;

б) на следующий день после даты получения от территориального учреждения Банка России согласия на включение привлекаемых денежных средств в состав источников основного капитала, но не ранее фактического поступления денежных средств;

в) через пять рабочих дней после даты получения от территориального учреждения Банка России согласия на включение привлекаемых денежных средств в состав источников основного капитала, но не ранее фактического поступления денежных средств.

Ответ — [11, п. 2.1.12]

50

Величина субординированного кредита, включаемого в состав источников основного капитала коммерческого банка, не может превышать:

а) 25% от суммы основного и дополнительного капитала;

б) 5% от суммы источников основного капитала за вычетом показателей, уменьшающих сумму основного капитала;

в) 15% от суммы источников основного капитала за вычетом показателей, уменьшающих сумму основного капитала;

г) 15% от суммы источников основного и дополнительного капитала за вычетом показателей, уменьшающих сумму основного и дополнительного капитала.

Ответ — [11, п. 2.1.12]

51

Субординированный кредит, учитываемый в дополнительном капитале коммерческого банка, должен одновременно удовлетворять следующим требованиям:

а) срок предоставления кредита не менее 5 лет;

б) договор кредита должен содержать положение о невозможности без согласования с Банком России досрочного возврата кредита, досрочной уплаты процентов за пользованием кредитом;

в) договор субординированного кредита должен содержать положение о невозможности без согласования с Банком России досрочного расторжения договора кредита или внесения изменений в указанный договор;

г) условия предоставления субрординированного кредита должны соответствовать рыночным условиям, а процентная ставка должна быть на три пункта выше рыночных условий;

д) условия предоставления кредита включая процентную ставку не должны существенно отличаться от рыночных условий предоставления аналогичных кредитов;

е) договор субординированного кредита должен содержать положение, что в случае банкротства коммерческого банка–заемщика требования по этому кредиту будут удовлетворяться в последнюю очередь после удовлетворения требований всех иных кредиторов;

ж) срок предоставления кредита не менее 10 лет.

Ответ — [11, п. 3.5; 22, гл. 4]

52

Если коммерческому банку предоставлено несколько субординированных кредитов, то в состав источников дополнительного капитала включается:

а) только субординированный кредит, выданный на большую сумму;

б) только первый выданный субординированный кредит;

в) каждый из выданных субординированных кредитов.

Ответ — [11, п. 3.5.7]

53

Субординированный кредит, учитываемый в дополнительном капитале коммерческого банка, не может превышать:

а) 50% от величины основного капитала;

б) 50% от величины собственного капитала;

в) 15% от величины дополнительного капитала;

г) 15% от величины собственного капитала.

Ответ — [11, п. 3.11.1]

54

Дополнительный капитал включается в расчет собственного капитала коммерческого банка в размере, не превышающем:

а) 100% от величины основного капитала;

б) 50% от величины собственного капитала;

в) 75% от величины основного капитала.

Ответ — [11, п. 3.11.2]

55

В соответствии с публикуемой отчетностью коммерческого банка с 2009 года размер собственный капитала коммерческого банка состоит из:

а) средств акционеров (участников);

б) эмиссионного дохода;

в) собственных акций (долей), выкупленных у акционеров;

г) субординированного кредита;

д) переоценки основных средств;

е) переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

ж) фондов и неиспользованной прибыли прошлых лет, оставшихся в распоряжении коммерческого банка;

з) неиспользованной прибыли (убытков) отчетного года;

и) резервного фонда;

к) нераспределенной прибыли (убытков) прошлых лет.

Ответ — [публикуемый баланс коммерческого банка на 1 января 2009 г.]

56

Устанавливает ли Банк России требования к минимальному размеру собственного капитала коммерческого банка?

а) да, устанавливает, размер собственного капитала коммерческого банка должен составлять с 1 января 2010 г. не менее 180 млн руб.;

б) нет, не устанавливает;

в) да, устанавливает, размер собственного капитала коммерческого банка должен составлять 300 млн руб.

Ответ — [3, ст. 11.2]

57

Собственный капитал коммерческого банка может увеличиваться за счет:

а) внешних источников (субординированный кредит, выпуск акций (долей), увеличение номинальной стоимости акций (долей));

б) внешних источников (субординированный кредит, выпуск акций (долей), увеличение номинальной стоимости акций (долей), переоценка основных средств);

в) внутренних источников (выпуск акций (долей), увеличение номинальной стоимости акций (долей), переоценка основных средств, прибыль);

г) внутренних источников (переоценка основных средств, прибыль кредитной организации);

д) только за счет внешних источников (выпуск акций (долей), увеличение номинальной стоимости акций (долей)).

Ответ — [20, гл. 4; 21, гл. 4; 22, гл. 3]

58

Под достаточностью капитала кредитной организации следует понимать способность коммерческого банка:

а) осуществлять свою деятельность на рынке банковских услуг;

б) производить расходы на собственную деятельность и компенсировать убытки исключительно за счет собственного капитала;

в) компенсировать убытки за счет средств акционеров и вкладчиков.

Ответ — [20, гл. 4; 21, гл. 4; 22, гл. 3]

59

Норматив достаточности капитала коммерческого банка определяется как отношение:

а) суммы активов коммерческого банка к собственному капиталу коммерческого банка;

б) размера собственного капитала к обязательствам коммерческого банка;

в) размера собственного капитала к сумме активов коммерческого банка, взвешенных по уровню риска;

г) размера собственного капитала к сумме активов коммерческого банка.

Ответ — [19, п. 2.1]

60

Минимально допустимое числовое значение норматива достаточности капитала коммерческого банка (Н1) равно для:

а) коммерческого банков с размером собственных средств (капитала) не менее 180 млн руб. — 10%, а для коммерческих банков с размером собственных средств (капитала) менее 180 млн руб. — 11%;

б) всех коммерческих банков —10 %;

в) коммерческого банка с размером собственных средств (капитала) в рублевом эквиваленте не менее суммы 5 млн евро — 11%, а для коммерческих банков с размером собственных средств (капитала) в рублевом эквиваленте менее 5 млн евро — 10%;

г) коммерческих банков с размером собственных средств (капитала) в рублевом эквиваленте не менее суммы 5 млн евро — не устанавливается, а для коммерческих банков с размером собственных средств (капитала) в рублевом эквиваленте менее 5 млн евро — 11%.

Ответ — [19, п. 2.1]

61

К привлеченным ресурсам коммерческого банка относятся:

а) остатки денежных средств на расчетных и текущих счетах юридических и физических лиц в коммерческом банке, остатки денежных средств на корреспондентских счетах банков– корреспондентов;

б) полученные межбанковские кредиты, депозиты и займы;

в) срочные вклады и депозиты юридических и физических лиц в коммерческом банке;

г) остатки денежных средств юридических и физических лиц на пластиковых картах в коммерческом банке;

д) долговые обязательства коммерческого банка.

Ответ — [20, гл. 4; 21, гл. 4]

62

Клиенту коммерческого банка может быть открыто:

а) несколько банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) на основании одного договора, если это предусмотрено договором, заключенным между банком и клиентом;

б) только два банковских счета: счет для осуществления расчетных операций и счет по вкладу;

в) несколько банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) на основании нескольких договоров.

Ответ — [14, п. 1.2]

63

Открытие банковского счета, счета по вкладу (депозиту) завершается, а банковский счет, счет по вкладу (депозиту) является открытым с:

а) момента заключения договора банковского счета, договора счета по вкладу (депозиту);

б) внесением записи об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов коммерческого банка;

в) момента внесения денежных средств на соответствующий счет в коммерческом банке.

Ответ — [14, п. 1.3]

64

Клиент может открывать в коммерческом банке:

а) расчетные счета и текущие счета;

б) бюджетные счета;

в) корреспондентские счета;

г) корреспондентские субсчета;

д) счета доверительного управления;

е) специальные банковские счета;

ж) депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;

з) субсчета внутренних структурных подразделений коммерческого банка;

и) специальные счета Банка России;

к) счета по вкладам (депозитам).

Ответ — [14, п. 2.1]

65

Текущие счета открываются в коммерческом банке для совершения:

а) расчетных операций физическими лицами, не связанных с предпринимательской деятельностью и частной практикой;

б) расчетных и депозитных операций юридическим и физическим лицам, связанных с предпринимательской деятельностью;

в) перевода денежных средств физическими лицами, связанных с предпринимательской деятельностью и частной практикой.

Ответ — [14, п. 2.2]

66

Расчетные счета в коммерческом банке открываются:

а) физическими лицами для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью и частной практикой;

б) юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов связанных с предпринимательской деятельностью;

в) юридическим лицам, в том числе кредитным организациям, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью;

г) только юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, для совершения расчетов связанных, с предпринимательской деятельностью.

Ответ — [14, п. 2.3]

67

Корреспондентские счета в коммерческом банке открываются:

а) бюджетным организациям;

б) юридическим лицам (за исключением кредитных организаций);

в) кредитным организациям;

г) Банку России.

Ответ — [14, п. 2.5]

68

Корреспондентские субсчета в коммерческом банке открываются:

а) бюджетным организациям;

б) юридическим лицам (за исключением кредитных организаций);

в) кредитным организациям;

г) Банку России;

д) филиалам коммерческого банка.

Ответ — [14, п. 2.6]

69

Счета по вкладам (депозитам) открываются в коммерческом банке:

а) только физическим лицам для размещения денежных средств в коммерческом банке с целью получения доходов в виде процентов;

б) физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в коммерческом банке с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств;

в) юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью.

Ответ — [14, п. 2.10]

70

Средства на расчетных, текущих счетах и корреспондентских счетах в коммерческом банке с точки зрения стабильности и стоимости относятся к:

а) нестабильным и дорогим ресурсам;

б) стабильным и недорогим ресурсам;

в) нестабильным и недорогим ресурсам.

Ответ — [20, гл. 2]

71

Депозитная политика коммерческого банка представляет собой:

а) совокупность принципов и методов, последовательно связанных действий по размещению денежных средств на условиях платности возвратности и срочности в целях обеспечения функционирования и развития банка;

б) совокупность принципов, методов и способов осуществления, последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты (вклады) на условиях возвратности и эффективное управление ими в целях обеспечения функционирования и развития банка;

в) политика банка по привлечению и размещению ресурсов в целях обеспечения функционирования и развития банка.

Ответ — [20, гл. 1]

72

К заемным денежным средствам коммерческого банка относятся:

а) межбанковский кредит;

б) долговые обязательства банка;

в) срочные вклады и депозиты юридических и физических лиц;

г) остатки денежных средств юридических и физических лиц на пластиковых картах;

д) остатки денежных средств юридических и физических лиц на банковских счетах.

Ответ — [20, гл. 4]

73

К долговым обязательствам коммерческого банка относятся:

а) сертификатов;

б) векселей;

в) акций;

г) сберегательных сертификатов;

д) депозитных сертификатов;

е) облигаций.

Ответ — [21, гл. 4]

74

Межбанковские кредиты могут предоставляться коммерческому банку:

а) в разовом порядке;

б) на основе оформления договора синдицированного кредита;

в) путем открытия кредитной линии;

г) путем открытия овердрафта.

Ответ — [21, гл. 4]

75

Банк России предоставляет кредитным организациям следующие виды кредитов:

а) внутридневной;

б) овердрафт;

в) ломбардный;

г) овернайт;

д) кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами, на срок до 180 календарных дней;

е) кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами, на срок до 380 календарных дней.

Ответ — [12, п. 1.1; 16, п. 1.2]

76

Кредиты Банка России предоставляются:

а) юридическим лицам (в том числе коммерческим банкам);

б) только кредитным организациям–резидентам Российской Федерации, отвечающим требованиям для получения кредитов рефинансирования;

в) физическим лицам;

г) кредитным организациям–резидентам Российской Федерации, отвечающим требованиям для получения кредитов рефинансирования;

д) кредитным организациям–нерезидентам Российской Федерации, отвечающим требованиям для получения кредитов рефинансирования.

Ответ — [16, п. 1.1]

77

Коммерческий банк для получения обеспеченных кредитов у Банка России должен соответствовать следующим критериям:

а) отнесен к 1-й или 2-й классификационным группам;

б) не имееть просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним;

в) не имееть недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов, непредставленного расчета размера обязательных резервов;

г) наличие рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня «ВВ-» по классификации рейтинговых агентств «Фитч Рейтингс» или «Стандарт энд Пурс» либо не ниже уровня «Ва3» по классификации рейтингового агентства «Мудис Инвесторос Сервис»;

д) наличие у Банка России права на списание денежных средств, предоставленного коммерческим банком на основании договора банковского счета в сумме неисполненных коммерческим банком обязательств по уплате суммы основного долга, процентов включая неустойки по заключенным договорам на основании инкассовых поручений Банка России без распоряжения владельца счета;

е) заключить с Банком России генеральный кредитный договор, предусматривающий предоставление соответствующего вида кредитов Банка России на соответствующий основной счет коммерческого банка.

Ответ — [16, п. 2.1]

78

Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России коммерческими банками — это:

а) размер обязательных резервов в процентном отношении ко всем обязательствам коммерческого банка, устанавливаемый Советом директоров Банка России;

б) резерв в процентном отношении к вкладам физических и юридических лиц коммерческого банка, устанавливаемый Советом директоров Банка России;

в) размер обязательных резервов в процентном отношении к резервируемым обязательствам кредитной организации, устанавливаемый Советом директоров коммерческого банка;

г) размер обязательных резервов в процентном отношении к резервируемым обязательствам кредитной организации устанавливаемый Советом директоров Банка России.

Ответ — [17, п. 1.1]

79

Резервные требования применяются Банком России в целях:

а) регулирования общей ликвидности банковской системы Российской Федерации;

б) контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора;

в) минимизации рисков банковской деятельности;

г) обеспечения устойчивости банковской системы Российской Федерации.

Ответ — [17, п. 1.1]

80

Обязанность коммерческого банка по выполнению резервных требований возникает:

а) с момента государственной регистрации коммерческого банка как юридического лица;

б) со дня получения лицензии на осуществление банковских операций;

в) с момента возникновения обязательств коммерческого банка перед юридическими и физическими лицами.

Ответ — [17, п. 1.2]

81

Коммерческий банк осуществляет депонирование обязательных резервов в Банке России денежными средствами в:

а) валюте Российской Федерации по обязательствам коммерческого банка в национальной валюте;

б) иностранной валюте по обязательствам коммерческого банка в иностранной валюте;

в) валюте Российской Федерации независимо от валюты обязательств коммерческого банка.

Ответ — [17, п. 1.3]

82

Сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке России, рассчитывается путем применения норматива обязательных резервов, депонируемых в Банке России, к:

а) средней хронологической величине резервируемых обязательств за отчетный период и исключения величины наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе коммерческого банка;

б) резервируемым обязательствам коммерческого банка за отчетный период и исключения величины наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе коммерческого банка;

в) средней хронологической величине резервируемых обязательств коммерческого банка;

г) резервируемым обязательствам коммерческого банка.

Ответ — [17, п. 1.4]

83

Сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию коммерческим банком на счетах по учету обязательных резервов, рассчитывается как:

а) отношение нормы обязательного резервирования к средней хронологической величине резервируемых обязательств коммерческого банка;

б) произведение нормы обязательного резервирования к средней хронологической величине резервируемых обязательств коммерческого банка;

в) разность между нормативной и усредненной величинами обязательных резервов.

Ответ — [17, п. 1.6]

84

Под резервируемыми обязательствами коммерческого банка понимаются обязательства перед:

а) юридическими лицами–нерезидентами (включая обязательства перед банками-нерезидентами) в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте;

б) юридическими лицами–нерезидентами (включая обязательства перед банками-нерезидентами) только в валюте Российской Федерации;

в) юридическими лицами–нерезидентами (включая обязательства перед банками-нерезидентами) только в иностранной валюте;

г) юридическими лицами–резидентами в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте;

д) юридическими лицами–резидентами (включая обязательства перед банками-нерезидентами) только в валюте Российской Федерации;

е) индивидуальными предпринимателями–нерезидентами, в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте;

ж) индивидуальными предпринимателями–резидентами, в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте;

з) физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте, возникающие в соответствии с договорами банковского вклада;

и) физическими лицами ― только резидентами в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте, возникающие в соответствии с договорами банковского вклада.

Ответ — [17, п. 2.2]

85

В состав резервируемых обязательств коммерческого банка не включаются:

а) обязательства, выраженные в неденежной форме;

б) обязательства, возникающие между обособленными подразделениями коммерческого банка;

в) выпущенные коммерческим банком векселя со сроком погашения три года

г) обязательства, выраженные в иностранной валюте;

д) обязательства перед кредитными организациями, зарегистрированными в установленном порядке и действующими на основании и выданной Банком России лицензии на осуществление банковских операций, Внешэкономбанком, а также Банком России;

е) обязательства перед физическими лицами;

ж) выпущенные коммерческим банком облигации со сроком погашения три года.

Ответ — [17, п. 2.1]

86

Под недовзносом обязательных резервов коммерческого банка понимается сумма превышения:

а) расчетной величины обязательных резервов над величиной обязательных резервов, фактически депонированных коммерческим банком на счетах по учету обязательных резервов;

б) величины обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, над расчетной величиной обязательных резервов;

в) нормы обязательного резервирования над расчетной величиной обязательных резервов.

Ответ — [17, п. 4.2]

87

Под перевзносом обязательных резервов коммерческого банка понимается сумма превышения:

а) расчетной величины обязательных резервов над величиной обязательных резервов, фактически депонированных коммерческим банком на счетах по учету обязательных резервов;

б) величины обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, над расчетной величиной обязательных резервов;

в) нормы обязательного резервирования над расчетной величиной обязательных резервов.

Ответ — [17, п. 4.2]

88

Коммерческий банк осуществляет перечисление недовзноса обязательных резервов:

а) со своего корреспондентского счета;

б) с корреспондентского субсчета (корреспондентских субсчетов) филиалов ― при отсутствии средств на своем корреспондентском счете;

в) с корреспондентского счета (счетов), открытого (открытых) в другом коммерческом банке (других коммерческих банках) ― при отсутствии средств на своем корреспондентском счете и корреспондентского субсчете (филиала) филиалов;

г) только со своего корреспондентского счета.

Ответ — [17, п. 4.5]

89

Право на усреднение обязательных резервов предоставляется уполномоченным учреждением Банка России коммерческому банку, отвечающему следующим критериям:

а) относится к 1-й или 2-й классификационной группе;

б) наличие собственных средств (капитала) в размере не менее 180 млн руб. по имеющейся в Банке России отчетности;

в) не имеет недовзноса, неуплаченного штрафа за обязательное резервирование;

г) выполняет обязанность по усреднению обязательных резервов в предыдущем периоде усреднения (в случае, если коммерческий банк пользовалсся правом усреднения);

д) наличие генеральной лицензии;

е) не имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним.

Ответ — [17, п. 5.2]

90

Коммерческий банк, получивший право на усреднение обязательных резервов, должен в течение периода усреднения выполнять обязанность по усреднению обязательных резервов, а именно:

а) средняя хронологическая величина остатков на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах) не должна быть ниже усредненной величины обязательных резервов коммерческого банка;

б) величина остатков на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах) не должна быть ниже усредненной величины обязательных резервов коммерческого банка;

в) средняя хронологическая величина остатков на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах) не должна быть ниже обязательных резервов коммерческого банка.

Ответ — [17, п. 5.4]

91

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» целями системы страхования вкладов являются:

а) защита прав и законных интересов вкладчиков коммерческих банков Российской Федерации;

б) обеспечение финансовой поддержки коммерческих банков, оказавшихся на грани неплатежеспособности;

в) укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации;

г) стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации;

д) поддержание ликвидности банковской системы Российской Федерации.

Ответ — [7, ст. 1]

92

Действие Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» распространяется на вклады в денежных средствах в:

а) валюте Российской Федерации, размещаемые физическими и юридическими лицами в коммерческом банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада;

б) иностранной валюте, размещаемые физическими лицами или в их пользу в коммерческом банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, за исключением капитализированных (причисленных) процентов на сумму вклада;

в) валюте Российской Федерации, размещаемые физическими лицами в коммерческом банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада;

г) иностранной валюте, размещаемые физическими лицами или в их пользу в коммерческом банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, за исключением капитализированных (причисленных) процентов на сумму вклада.

Ответ — [7, ст. 2]

93

Действие Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» распространяется на вкладчиков:

а) граждан Российской Федерации, заключивших с коммерческим банком договор банковского вклада или договор банковского счета;

б) иностранных граждан, заключивших с коммерческим банком договор банковского вклада или договор банковского счета;

в) лиц без гражданства, заключивших с коммерческим банком договор банковского вклада или договор банковского счета;

г) граждан Российской Федерации, в пользу которых внесен вклад;

д) иностранных граждан, в пользу которых внесен вклад;

е) граждан Российской Федерации и иностранных граждан, заключивших с Агентством по страхованию вкладов договор страхования банковского вклада.

Ответ — [7, ст. 2]

94

Основными принципами системы страхования вкладов в Российской Федерации являются:

а) обязательность участия коммерческих банков в системе страхования вкладов;

б) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения коммерческими банками своих обязательств;

в) добровольное участие коммерческих банков в системе страхования вкладов;

г) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

д) перечисление коммерческими банками дифференцированных взносов в фонд страхования вкладов;

е) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков — участников системы страхования вкладов.

Ответ — [7, ст. 3]

95

Участниками системы страхования вкладов в Российской Федерации являются:

а) вкладчики (выгодоприобретатели);

б) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков–участников системы страхования вкладов;

в) Агентство по страхованию вкладов;

г) страховые компании, внесенные в установленном порядке в реестр страховых компаний–участников системы страхования вкладов;

д) Министерство финансов РФ;

е) Банк России;

ж) кредитные организации небанковского типа.

Ответ — [7, ст. 4]

96

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» не подлежат страхованию денежные средства:

а) размещенные на банковских счетах (во вкладах) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предпринимательской деятельности, а также размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;

б) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

в) размещенные денежные средства физических лиц в иностранной валюте на банковских счетах (во вкладах), удостоверенные договором банковского вклада или договором банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада;

г) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

д) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации;

е) являющиеся электронными денежными средствами;

ж) размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности.

Ответ — [7, ст. 5]

97

Участие коммерческих банков в системе страхования вкладов в Российской Федерации является:

а) добровольным для всех коммерческих банков;

б) обязательным для коммерческих банков с размером собственных средств (капиталом) менее 180 млн руб., а для остальных коммерческих банков — добровольным;

в) обязательным для всех коммерческих банков.

Ответ — [7, ст. 6]

98

Коммерческие банки–участники системы страхования вкладов обязаны:

а) уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;

б) представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;

в) выплачивать вкладчикам возмещения по вкладам при наступлении страхового случая;

г) размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

д) вести учет обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, обеспечивающий готовность банка сформировать при наступлении страхового случая, а также на любой день по требованию Банка России реестр обязательств банка перед вкладчиками.

Ответ — [7, ст. 6]

99

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вкладчики имеют право:

а) на льготное обслуживание в страховых компаниях–участниках системы страхования вкладов;

б) получать от коммерческого банка компенсации по вкладам при наступлении страхового случая;

в) получать возмещение по вкладам;

г) сообщать в Агентство по страхованию вкладов информацию о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;

д) получать от коммерческого банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства по страхованию вкладов информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.

Ответ — [7, ст. 7]

100

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» страховым случаем признаются следующие обстоятельства:

а) отзыв (аннулирование) у коммерческого банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

б) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка;

в) наличие оснований для применения мер по предупреждению банкротства коммерческого банка;

г) признание коммерческого банка арбитражным судом несостоятельным (банкротом).

Ответ — [7, ст. 8]

101

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня:

а) отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России либо со дня введения моратория на удовлетворение требований кредиторов банка;

б) передачи коммерческим банком реестра вкладчиков Агентству по страхованию вкладов;

в) получения вкладчиком от Агентства по страхованию вкладов извещения о начале выплаты возмещения.

Ответ — [7, ст. 8, 9]

102

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» возмещение по вкладам в коммерческом банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере:

а) 100% суммы вкладов в коммерческом банке, но не более 100 тыс. руб.;

б) 100% суммы вкладов в коммерческом банке до 400 тыс. руб. и 90% от оставшейся суммы вклада, но не более 700 тыс. руб.;

в) 90% суммы вкладов в коммерческом банке;

г) 50% суммы вкладов в коммерческом банке;

д) 100% суммы вкладов в коммерческом банке, но не более 700 тыс. руб.

Ответ — [7, ст. 11]

103

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вкладчик, имеющий несколько вкладов в одном коммерческом банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 тыс. руб., возмещение выплачивается:

а) только по одному вкладу в размере 100% суммы вкладов, но не более 700 тыс. руб.;

б) по каждому вкладу в размере 100% суммы вкладов, но не более 700 тыс. руб.;

в) по каждому из вкладов пропорционально их размерам, но не более 700 тыс. руб.

Ответ — [7, ст. 11]

104

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется:

а) только по одному коммерческому банку, в котором открыт вклад на наибольшую сумму;

б) в отношении каждого банка отдельно;

в) только по одному коммерческому банку, в котором открыт вклад на наименьшую сумму.

Ответ — [7, ст. 11]

105

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» в случае, если обязательство банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком выражено в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в:

а) иностранной валюте;

б) валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая;

в) валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день выплаты страхового возмещения.

Ответ — [7, ст. 11]

106

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика:

а) только наличными денежными средствами;

б) только путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком;

в) как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.

Ответ — [7, ст. 12]

107

При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство по страхованию вкладов:

а) организует учет банков (ведет реестр банков);

б) осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;

в) осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;

г) проводит мероприятия по предупреждению банкротства коммерческого банка;

д) имеет право обращаться в Банк России с предложением о применении к коммерческим банкам за нарушение требований Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

е) размещает и (или) инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов;

ж) имеет право требовать от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

з) определяет порядок расчета страховых взносов коммерческих банков.

Ответ — [7, ст. 15]

108

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как:

а) средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию;

б) сумма ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию;

в) средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов.

Ответ — [7, ст. 36]