Тема 13. Организация работы банковской системы в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Деятельность российского банковского сектора по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Законодательство Российской Федерации и нормативные акты Банка России по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Роль российского банковского сектора в создании законодательной базы в этой сфере. Принятие России в члены ФАТФ. Реализация Россией основных рекомендаций ФАТФ и применение международных стандартов в области осуществления мер борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Основные этапы создания, развития и функционирования системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в России.

Роль Банка России и кредитных организаций в функционировании системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Изучив данную тему, студент должен

знать:

- законодательство Российской Федерации и нормативные акты Банка России по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- основные этапы создания, развития и функционирования системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в России;

уметь:

- анализировать законодательство Российской Федерации и нормативные акты Банка России по противодействию легализации (отмыванию) доходов,

Методические рекомендации:

Приступая к изучению данной темы, студент должен разобраться в понятии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Далее необходимо понять цели противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Исходя из выбранных для себя целей, банки могут формировать различные типы стратегии борьбы. Поэтому, следующим этапом изучения данной темы студенту логично было бы разобраться в основные этапах создания, развития и функционирования системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в России, типах правонарушений, которые определяются их характеристикой с позиций поставленных целей противодействия.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [6]; [7].

Вопросы для самопроверки:

1. Какие цели ставит государство, разрабатывая противодействие легализации (отмыванию)?

2. Каким образом можно классифицировать различные типы стратегии борьбы с легализацией?

3. Что такое доходы, полученные преступным путем?

4. Какие типы правонарушений существуют?

5. Какие основные нормативные акты в сфере легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем?

Тема 14. Организация обслуживания учреждениями Банка России счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации.

Порядок открытия учреждениями Банка России счетов органам Федерального казначейства по учету доходов и средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов. Назначение и режимы работы счетов. Порядок учета кредитными организациями и учреждениями Банка России доходов и средств федерального бюджета и их распределения органами Федерального казначейства. Порядок расчетного и кассового обслуживания учреждениями Банка России органов Федерального казначейства. Организация обслуживания учреждениями Банка России счетов бюджетов и государственных внебюджетных фондов, отчетность.

Изучив данную тему, студент должен

знать:

- роль и значение расчетного и кассового обслуживания учреждениями Банка России органов Федерального казначейства;

- порядок расчетного и кассового обслуживания учреждениями Банка России органов Федерального казначейства;

уметь:

- анализировать роль и значение расчетного и кассового обслуживания учреждениями Банка России;

Методические рекомендации:

В этой теме важно разобраться в основном содержании расчетного и кассового обслуживания учреждениями Банка России, так как эта деятельность подчинена главной цели – обеспечению финансовой стабильности организаций бюджетной сферы. При изучении данной темы необходимо уделить особое внимание роли и значению расчетного и кассового обслуживания учреждениями Банка России органов Федерального казначейства. Рекомендуется также обратить внимание на порядок расчетного и кассового обслуживания учреждениями Банка России органов Федерального казначейства и оценке его влияния на финансовое состояние бюджетной сферы. Завершающим этапом изучения данной темы является изучение организации обслуживания учреждениями Банка России счетов бюджетов и государственных внебюджетных фондов, отчетность.

Литература: [1]; [2]; [3]; [4]; [5]; [6]; [7].

Вопросы для самопроверки:

1. Какая роль и значение расчетного и кассового обслуживания учреждениями Банка России?

2. Какой порядок взаимодействия органов Федерального казначейства и учреждений Банка России?

3. Какой порядок расчетного и кассового обслуживания учреждениями Банка России органов Федерального казначейства?

4. Каково назначение отчетности?