5.5 Календарный график выполнения проекта.

Диаграмма Гантта, иллюстрирующая проведение последовательности работ, изображенных на сетевом графике, во времени, показана на рисунке 5.3 и на графическом листе.

Рисунок 5.3

5.6 Анализ структуры затрат проекта

Затраты на выполнение проекта состоят из затрат на заработную плату исполнителям, затрат на закупку или аренду оборудования, затрат на организацию рабочих мест, и затрат на накладные расходы (21).

где С_ЗАРП - заработная плата исполнителей, С_ОБ - затраты на обеспечение необходимым оборудованием, С_ОРГ - затраты на организацию рабочих мест, С_НАКЛ - накладные расходы.

5.6.1 Расчет расходов, связанных с заработной платой

Затраты на выплату исполнителям заработной платы определяется следующим соотношением:

где С_З.ОСН - основная заработная плата, С_З.ДОП - дополнительная заработная плата, С_З.ОТЧ - отчисление с заработной платы.

Расчет основной заработной платы при дневной оплате труда исполнителей следует проводить на основе данных по окладам и графику занятости исполнителей (23):

где Т_ЗАН - число дней, отработанных исполнителем проекта, О_ДН - дневной оклад исполнителя. При 8-и часовом рабочем дне он рассчитывается по соотношению 24:

где О_МЕС - месячный оклад, F_M - месячный фонд рабочего времени

По данным кадровых агентств и Интернет-ресурса www.job.ru средний месячный оклад специалистов требуемой квалификации следующий:

• оклад программиста – 16950 руб.

• оклад инженера – 22600 руб.

Следовательно для программиста :

Для инженера:

Таблица затрат на основную зарплату приводится (таблица 5.6):

Таблица 5.6 Затраты на основную зарплату

№	Должность	Оклад	Дн.оклад	Трудозатраты	Зарплата руб.
1	Инженер	22600	1027.3	54	55474.2
2	Программист 1	16950	770.5	59	45459.5
3	Программист 2	16950	770.5	62	47771

Общие расходы на основную заработную плату составляют :

С_Р.З.ОСН = 55474.2 + 45459.5 + 47771 = 148702.7 рублей

Расходы на дополнительную заработную плату составляют 20% от основной и равны:

С_Р.З.ДОП = 148702.7 *0.2 = 29540.54 рублей

Отчисления с заработной платы представляют собой выплату единого социального налога. Ставка налога была получена из интернет-ресурса www.mosnalog.ru.

Соответственно для инженера налог:

55474.2*0.356 = 19748.8 рубля

Для первого программиста:

45459.5*0.356 = 16183.6 рубля

Для второго программиста:

47771*0.356 = 17006.5 рубля

Всего отчислений:

С_Р.З.ОТЧ = 29540.54 + 19748.8 + 16183.6 + 17006.5= 82479.44 рубля

Общие затраты, связанные с заработной платой составляют:

С_Р.ЗАРП = 148702.7 + 29540.54 + 82479.44= 260722.68 рубля

5.6.2 Расчет расходов, связанных с обеспечением работ оборудованием

Для работ, связанных с выполнением проекта необходимы три компьютера категории Celeron 300-600/64-128. Один компьютер арендуется на срок 15 недель и два на срок 13 недель. Аренда компьютера такого класса стоит 10$ в неделю. Соответственно расходы на аренду составят:

С_ОБ = (15 + 13 + 13)*10 = 410$

По курсу ЦБ РФ на 28.05.2002 г. 1$ = 31.3 р., следовательно С_ОБ=12833 р.