1.3. Классификации и группировки в статистике страхования

Классификация страхования представляет собой научно обоснованную систему деления страхования на сферы деятельности и призвана разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой во взаимной подчиненности. [3, c. 90]

Классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и в сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования. В основу классификации страхования могут быть положены различные критерии: различия в объектах страхования (в видах риска), различия в объеме страховой ответственности (по роду опасности), различия по видам страхового возмещения, исходя из структуры баланса.[3, c. 92]

В условиях рыночных отношений первым признаком классификации является сфера деятельности страховых организаций. Поэтому признаку они делятся на коммерческие и некоммерческие организации. К некоммерческому страхованию относится: социальное, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование. [3, c. 93]

По форме организации страхование может быть:

• Государственное страхование – организационная форма, где в качестве страховщика выступает государство в лице уполномоченных организаций.

• Взаимное страхование - основано на договоренности между собой группы физических, юридических лиц о возмещении убытков, возникших в результате случайных событий, за счет средств страхового фонда, который сформирован из взносов участников взаимного страхования.

• Кооперативное страхование – это негосударственная форма страхования, когда страховые операции проводятся кооперативами.

• Акционерное страхование – где страховщиком выступает частный капитал в виде различных обществ, с уставным капиталом (акции, ценные бумаги), принадлежащим физическим лицам.

• Медицинское страхование - одна из составных частей государственного социального страхования в РФ. Обеспечивает всем гражданам возможность получения медицинской помощи и лекарственных средств в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования. Страховые взносы в фонд обязательного медицинского страхования отчисляются хозяйственными субъектами в виде определенного процента от общей заработной платы (фонда оплаты труда) организации.

Классификация страхования по роду опасностей охватывает только имущественное страхование. Страхование по роду опасностей применяется только в имущественном страховании. Вид страхования представляет собой страхование однородных объектов от характерных для них опасностей по соответствующим тарифам. (Рис. 1.)[6, с. 36]

Рис. 1. Виды страхования

Классификация страхования по видам страховых выплат (Рис. 2.), построена на соотношении страховой суммы и страхового возмещения за понесённый ущерб, на основании чего различают страхование ущерба и страхование суммы. [6, с. 47]

Рис.2. Классификация страхования по видам страховых выплат

При страховании ущерба выплата страхового возмещения осуществляется на основе необходимой потребности в покрытии потерь и ограничивается фактической стоимостью объекта страхования, выраженной в страховой сумме. В страховании ущерба действует принцип запрета на обогащение. Можно привести такой пример: нельзя застраховать дом, реальность стоимость которого 500 тыс. руб., на сумму вдвое больше действительной суммы. [8, с. 590]

Страхование по объектам принято делится на страхование по отраслям, подотраслям, и видам. В основе деления страхования на отрасли лежит принципиальные различия в объектах страхования. Исторически первыми возникли следующие отрасли страхования: страхования от огня, страхование жизни и транспортное страхование.

В современных условиях объектам объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:

• связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица – личное страхование;

• связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом – имущественное страхование;

• связанные с возмещением страхователем причинного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу, - страхование ответственности.

В настоящее время выделяются три основные отрасли страхования:

• личное страхование;

• имущественное страхование;

• страхование ответственности;

Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью. В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой. Страховые суммы не представляют собой стоимости понесенных материальных убытков или ущерба, не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.[8, с. 465]

Имущественное страхование представляет собой область страхования имущественных интересов юридических и физических лиц. Застрахованным здесь может быть как имущество, являющееся собственностью страхователя, так и имущество, находящееся в его владении, распоряжении и пользовании.

Страхование имущества подразумевает защиту имущественных интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом.[8, с. 600]

Страхование предпринимательских рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по выплате страхового возмещения (в пределах страховой суммы) страхователю-предпринимателю при наступлении страховых событий (случаев), воздействующих на материальные, денежные ресурсы, результаты предпринимательской деятельности и причиняющих убытки, потери дохода и дополнительные расходы предпринимателю.

Страхование ответственности - отрасль страхования, объединяющая разнообразные виды страхования, в которых в качестве объекта страхования выступает имущественный интерес, связанный с возмещением страхователем (застрахованным лицом) причинённого им вреда личности или имуществу третьих лиц.

Отдельным видом страховой деятельности представлено перестрахование. Перестрахование — система экономических страховых отношений между страховыми организациями (страховщиками) по поводу заключенных со страхователямидоговоров страхования. В соответствии с договором перестрахования страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передаёт на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.[6, с. 68]

Расширение ассортимента и сферы страховых услуг создаёт предпосылки для появления новых видов страховой защиты, в связи с чем классификация страхования постепенно дополняется и изменяется.