Трудозатраты членов проектной команды

3. Расчёт затрат на разработку продукта

Расчет затрат на создание и внедрение ПО включает следующие составляющие с последующим их графическим представлением в виде круговой диаграммы:

• заработная плата исполнителей работ по проекту – ЗП_осн;

• дополнительная заработная плата ЗП_доп;

• заработная плата обслуживающего и административного персонала;

• отчисления на социальные нужды (страховые взносы) – Н_зп;

• арендные платежи за производственные (офисные) помещения – А_пм;

• амортизация используемых основных средств и нематериальных активов – А;

• расходы на модернизацию и приобретение основных средств – Р_мод;

• расходы на приобретение необходимого ПО – Р_ПО;

• расходы на интернет, связь – Р_тел;

• расходы на канцелярские товары и расходные материалы – Р_р.м.;

• прочие расходы – П_р.р..

1. Расчёт заработной платы исполнителей работ по созданию программного продукта

Основная ЗП определяется по формуле:

112Equation Chapter 2 Section 1 (1.1)

где M – месячная зарплата (руб.), T – общие трудозатраты (чел.-ч), Ч_р – число рабочих дней в месяц, t_р.д. – продолжительность рабочего дня в часах, П – процент премии. В данной работе Ч_р = 21 день, t_р.д.=8ч, П=0.

Значение месячной заработной платы (М), суммарные трудозатраты членов, а также рассчитанная по формуле 1.1 основная заработная плата проектной команды приведены в табл. 1.3.

Таблица 1.3

Основная заработная плата членов проектной команды

№	Исполнитель	Месячная заработная плата (М), руб.	Трудозатраты, человеко-часов	, руб.
1	Руководитель проекта	50 000	432	128 571
2	Консультант (постановщик задач)	40 000	216	51 429
3	Архитектор	40 000	536	121 619
4	Ведущий разработчик	35 000	320	66 667
5	Разработчик	30 000	400	71 429
6	Специалист по тестированию ПО	25 000	80	11 905
7	Специалист по внедрению ПО	30 000	200	35 714

Суммарное значение основной заработной платы проектной команды на период реализации проекта составит 493 333 (руб.).

Дополнительная заработная плата берется в размере 15% от основной.

_{ЗПдоп=74 000 (руб.).}

Общая заработная плата составит 567 333 (руб.).

Проект реализуется в небольшой ИТ-компании, где доля вспомогательного и административного персонала по отношению к основному персоналу не велика. Большая часть административного персонала задействована в проектной деятельности в качестве руководителей проекта. Кадровый учет, бухгалтерский и налоговый учет в Компании отдан на аутсорсинг. Затраты на аутсорсинг войдут в прочие расходы. В связи с этим примем заработную плату обслуживающего персонала равной 0 руб.

2. Расчёт отчислений на социальные нужды (страховые взносы)

Теперь можно рассчитать величину отчислений на социальные нужды (страховые взносы), которые начисляются на заработную плату и в 2015 г. для организаций, осуществляющих деятельность в области информационных технологий, составляют 14% по выплатам в пределах 568 тыс. руб. Структура отчислений на социальные нужды (страховые взносы) приведена в табл. 1.4.

Таблица 1.4