Определение производственных затрат

Расчёт сметной стоимости дипломного проекта складывается из следующих статей расходов:

1) Расходы на программное обеспечение; 2) Расходы на аппаратное обеспечение;

3. Основная заработная плата;

4. Отчисления на социальное страхование;

5. Прочие прямые расходы.

Расходы на программное обеспечение. Перечень необходимых для выполнения работы программ и их стоимость приведены в таблице 4.4.

Таблица 4.4 - Расходы на программное обеспечение

Тип программного обеспечения	Стоимость, руб.
САПР Компас V12	25 500

Расходы на аппаратное обеспечение. Перечень необходимой для выполнения работы техники приведен в таблице 4.5.

Таблица 4.5 - Расходы на аппаратное обеспечение

Наименование	Количество, шт.	Цена за единицу, руб.	Стоимость, руб.
Компьютер	1	10 190	10 190
Принтер	1	3 255	3 255
Шуруповерт	2	2 470	4 940
Перфоратор	2	2 540	5 080
Угловая шлифовальная машина	1	5 200	5 200
Инструмент ручной	-	-	2 000
Материалы для монтажа КСБ	-	-	72 503
Оборудование КСБ	-	-	358 389
Итого:	-	-	461 557

Основная и дополнительная заработная плата. В данную статью были включены расходы на выплату основной и дополнительной заработной платы.

Руководитель: Зарплата рассчитывается исходя из оклада. Отработано 595 часов. При стоимости 80 руб./час выплата составила 47600 руб. Плюс дополнительная заработная плата (12% от основной) в размере 5712 руб. Итого 53312 руб.

Инженер: Зарплата инженера считается по наряду при монтажных работах и оклад во время проектных работ. По наряду выплата составила 32 500 руб. Окладная часть составила 364 часа по 80 руб./час - 29 120 руб. Дополнительная заработная плата (12% от основной) в размере 7394,4 руб. Итого: 69 014,4 руб.

Монтажник: Заработная плата начисляется по наряду на монтаж. Выплаты составили по 35 472,5 руб. двум монтажникам. Плюс дополнительная заработная плата (12% от основной) в размере 4 256,7 каждому. Итого 79 458,4 руб.

Сумма выплат составила 201 784,8 руб.

Отчисления на социальное страхование. В данную статью включаются отчисления в размере 34% от основной и дополнительной заработной платы. Отчисления составили 68 606,83 руб.

Прочие прямые расходы. В данную статью были включены расходы:

- транспортные расходы: выезд на объект и обратно 6 раз по 200 руб. Итого 1200 руб.

- электроэнергия: 528 часов по 400 Вт/ч это 211,2 КВт/ч. При тарифе 2,51 руб./КВт получается 344,27 руб.

- оплата услуг технического надзора ОВО при УВД г. Челябинск- 2 000 руб.

Итого: 1544,27 руб.

Таким образом, затраты на выполнение дипломного проекта сведены в таблицу 4.6.

Таблица 4.6 - Смета затрат на выполнение дипломного проекта

Наименование статьи затрат	Сумма, руб.
Расходы на программное обеспечение	25 500
Расходы на аппаратное обеспечение	461 557
Осн. и доп. заработная плата	201 784,8
Отчисления на соц. страхование	68 606,83
Прочие прямые расходы	1544,27
Итого:	758 992,9

Оценка экономической эффективности работы

Подведем итоги, затраты на разработку и реализацию проекта комплексной системы безопасности составили 758 992,9 руб. Проект будет продан за 960 219 руб. По завершении проекта прибыль составит 201 226,1 руб.

Если, разработанный проект продать двум предприятиям, которым необходим контроль за системой безопасности объекта, то экономический эффект от проектов составит: 1 843 110,76 руб.

Срок окупаемости при продаже проектов составит:

Ток = (758 992,9*365)/ 1 719 211,9 = 161 день.

Оценка экономической эффективности работы

Подведем итоги, затраты на разработку и реализацию проекта комплексной системы безопасности составили 758 992,9 руб.

Здание музея, до установки комплексной системы безопасности охраняли 2 работника службы безопасности. Заработная плата одного работника в месяц составляла 16 230 руб. Двух охранников 32 430 руб. За 1 год работы: 32 430*12 = 389 160 руб.

При установки комплексной системы безопасности, за охрану и обслуживание системы отвечает 1 человек, который находиться за пультом управления. Его заработная плата составляет 7 000 руб. в месяц. За 1 год 7000 * 12 = 84 000 руб.

Срок окупаемости составит:

Ток = (758 992,9+84 000*365)/ 389 160 = 791 день. (2,17 года)