5. Расчеты с использованием банковских карт

«Прабабушкой» современной банковской карты можно считать выпущенные в 1928 г. бостонской компанией «Farrington Manufactur­ing металлические iMacrHHbi,(«Charga-Plates»), на которых выдавли­вался адрес и которые выдавались наиболее состоятельным клиентам для подтверждения их кредитоспособности. Продавец вкладывал такую пластину в специальную машинку (прообраз современного импринтера), и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торго­вом чеке.

Большинство специалистов считают, что начало банковским кре­дитным картам было положено Джоном С. Биггинсом, специалистом по потребительскому кредиту из National Bank of Flatbush (NBF) в нью-йоркском районе Бруклин. В 1946 г. Биггинс организовал работу по кредитной схеме «Charge-it». Эта схема предусматривала распис­ки, которые принимались от клиентов местными магазинами за мел­кие покупки. После того как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и банк оплачивал их со счетов покупателей. Несмот­ря на то что такая схема, в общем-то, весьма напоминает чековую, в NBF была впервые опробована ставшая в настоящее время классической цепочка расчетов применительно к банковским картам, за исклю­чением фигуры эквайрера.

Ряд исследователей полагают (и, заметим, небезосновательно), что первой массовой платежной карточной системой является Diners Club. Одним из ее главных отличий от предшественников было то, что между клиентами и компаниями, предлагающими товары и услуги, появилась посредническая организация, которая взяла на себя взаи­морасчеты между всеми участниками системы¹.

Б настоящее время среди международных платежных систем, по­мимо Diners Club International, наиболее крупными являются Visa In­ternational, Europay International и American Express. Среди отечест­венных платежных систем можно выделить «ACCORD» (учреждена в 1995 г. ОАО «УРАЛСИБ»), «Юнион Кард» (учреждена в 1993 г. Автобанком и Инкомбанком), «СТБ КАРТ» (учреждена одноименной компанией, основанной в 1992 г.), «Сберкарт» (учреждена Сбербан­ком России в 1993 г.), CyberPlat (учреждена в 1998 г. банком «Плати­на») и «Золотая Корона» (создана летом 1994 г. рядом отечественных банков).

Основным и чуть ли не единственным нормативным правовым актом, регламентирующим порядок эмиссии банковских карт и совер­шения расчетов с их использованием, является Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществле­ния расчетов по операциям, совершаемым с их использованием².

В нем дано определение банковской карты как средства для со­ставления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента. Названные документы являются основанием для расчетов по операциям с использованием банковских карт, служат подтверждени­ем их совершения, подписываются держателем банковской карты соб­ственноручно или аналогом собственноручной подписи. При этом со­ответствующие документы могут составляться как непосредственно с применением банковских карт, так и с использованием лишь их рек­визитов.

В принципе соглашаясь с тем, что банковская карта, действи­тельно, служит для составления расчетных документов (а также идентифицирует ее владельца и подтверждает право последнего на доступ к счету), определение ее как «средства» весьма расплывчато. Дело в том, что «средством» (правда, механическим) для составле­ния таких документов можно считать и импринтер — механическое

устройство, предназначенное для переноса оттиска рельефных рек­визитов банковской карты на документ, составленный на бумажном носителе. Общелогические правила определения понятий требуют, чтобы до того, как раскрывать функции предмета, нужно охаракте­ризовать сам предмет путем указания на его принадлежность к ка­кому-либо роду или виду. Банковская карта является универсаль­ным инструментом, применение которого не ограничивается только сферой безналичных расчетов. Банковские карты используются также для получения наличных денежных средств через банкомат или пункт выдачи наличных банка, что является кассовой опера­цией. На наш взгляд, замена «средства* на «расчетно-кассовый ин­струмент» более соответствует правовой природе банковской карты и позволяет точнее отразить ее сущность.

Физическим лицам (как резидентам, так и нерезидентам) могут выдаваться банковские карты следующих типов:

расчетная карта — банковская карта, выданная владельцу средств на банковском счете; использование которой позволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора между эмитентом и клиентом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и (или) получения наличных денежных средств;

кредитная карта — банковская карта, использование которой по­зволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора с эмитентом, осуществлять операции в размере предоставленной эми­тентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установлен­ного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и (или) получения на­личных денежных средств.

Юридическим лицам могут быть выданы банковские карты следу­ющих типов:

расчетная корпоративная карта — банковская карта, использова­ние которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица в пределах расходного лимита, установлен­ного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, со­гласно перечню разрешенных операций;

кредитная корпоративная карта — банковская карта, использова­ние которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом, согласно перечню разрешенных операций.

В перечень разрешенных операций, которые юридические лица — резиденты могут осуществлять с использованием корпоративных карт, входят безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях:

1. получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации для расчетов на территории РФ в соответствии с поряд­ком, установленным Банком России, связанных с хозяйственной дея­тельностью юридического лица на территории РФ, а также для оплаты расходов, связанных с командированием работников соответству­ющих юридических лиц в пределах РФ, в валюте РФ;

2. безналичная оплата расходов в валюте РФ, связанных с коман­дированием работников соответствующих юридических лиц, в преде­лах РФ;

3. безналичные операции на территории РФ, связанные с основ­ ной деятельностью юридического лица, в валюте РФ;

4. безналичные операции на территории РФ, связанные с хозяйственной деятельностью юридического лица, в валюте РФ;

5. безналичная оплата в валюте РФ расходов представительского характера на территории РФ;

6. безналичная оплата расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные госу­дарства, в иностранной валюте;

7. безналичная оплата расходов представительского характера в иностранной валюте за пределами РФ;

8. получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами РФ для оплаты расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные госу­дарства.

Юридические лица — нерезиденты могут осуществлять указанные выше операции с использованием корпоративных карт, эмитентами ко­торых являются кредитные организации — резиденты, со счетов нерези­дентов в валюте РФ, открытых в соответствии с Инструкцией Банка России от 12 октября 2000 г. № 93-И «О порядке открытия уполномо­ченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам» ', за исключением:

1) безналичной оплаты расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные госу­дарства, в иностранной валюте;

2) получения наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами РФ для оплаты расходов, связанных с командированием работников соответствующих юридических лиц в иностранные госу­дарства.

При этом во всех случаях запрещается использование корпоратив­ных карт для выплаты заработной платы и других выплат социально­го характера,

В правоотношениях, возникающих в результате использования банковской карты, участвуют следующие субъекты.

1. Эмитент банковской карты — кредитная организация, осуществляющая выпуск банковских карт, открытие счетов и расчетно-кассо­вое обслуживание клиентов при операциях с использованием выдан­ных ею банковских карт.

Эмиссия банковских карт на территории РФ осуществляется ис­ключительно кредитными организациями — резидентами. Кредитная организация может осуществлять эмиссию банковских карт для физи­ческих и юридических лиц при условии, что ее лицензия на банков­ские операции предусматривает проведение операций по счетам ука­занных лиц в соответствующей валюте. Если эмитируемые банков­ские карты предоставляют возможность держателю банковской карты выполнять трансграничные платежи, их эмиссию могут осуществлять только кредитные организации, являющиеся уполномоченными бан­ками в соответствии с Законом «О валютном регулировании и валют­ном контроле».

Кредитная организация также на основании выданной лицензии на банковские операции может распространять платежные или бан­ковские карты других эмитентов. Такая операция эмиссией не явля­ется'.

2. Клиент эмитента — физическое или юридическое лицо, заключившее договор с кредитной организацией — эмитентом (банковского счета, банковского вклада, кредитный договор и проч.), предусматривающий осуществление операций с использованием банковских карт. Следует отметить, что клиент банка-эмитента — физическое лицо, как правило, является и держателем банковской карты. Однако эти фигуры не совпадают, если клиентом банка-эми­тента является лицо юридическое. Б последнем случае держателем банковской карты будет физическое лицо — уполномоченный пред­ставитель юридического лица. Следовательно, самостоятельным

субъектом складывающихся правоотношений будет держатель бан­ковской карты.

3. Держатель банковской карты — физическое лицо, использующее банковскую карту на основании договора с эмитентом, или физи­ческое лицо — уполномоченный представитель клиента эмитента.

4. Эквайрер — кредитная организация, осуществляющая расчеты с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с ис­пользованием банковских карт, а также выдачу наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющимся клиентами дан­ ной кредитной организации. Эквайринг на территории РФ могут осуществлять только кредитные организации — резиденты.

5. Расчетный агент — кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с исполь­зованием банковских карт.

6. Процессинговый центр — юридическое лицо (или его структурное подразделение), обеспечивающее информационное и технологи­ческое взаимодействие между участниками расчетов, в том числе сбор, обработку и рассылку участникам расчетов информации по опе­рациям с банковскими картами.

7. Предприятие торговли (услуг) — юридическое лицо, которое в соответствии с подписанным им соглашением с эквайрером несет обязательства по приему документов, составленных с использованием банковских карт, в качестве оплаты за предоставляемые товары (услу­ги). В качестве предприятия торговли (услуг) может выступать и предприниматель без образования юридического лица.

По прямому указанию Положения № 23-П участниками расчетов являются только расчетные агенты, эмитенты и эквайреры. Следова­тельно, понятие «субъекты правоотношений, возникающих в резуль­тате использования банковской карты», шире, чем круг участников расчетов.

Технология совершения транзакций с использованием банковской карты различается в зависимости от того, используется ли карта для оплаты товаров или для получения наличных.

Порядок совершения транзакций при выдаче наличных денег

Получение наличных денежных средств с использованием банков­ской карты возможно как в пункте выдачи наличных, которым, может являться касса кредитной организации, ее филиала или дополнитель­ного офиса, а также операционная касса вне кассового узла кредитной организации или обменный пункт, так и через банкомат.

В первом случае держатель карты передает ее кассиру пункта вы­дачи наличных. Кассир проводит авторизацию — специальную процедуру получения разрешения эмитента для операции с использова­нием банковской карты. С этой целью кассир по телекоммуникацион­ной сети связывается через процессинговый центр эквайрера с процессинговым центром эмитента, в котором ведется база данных, содержащая информацию о состоянии счета держателя карты. Авто­ризация при выдаче наличных проводится независимо от испраши­ваемой суммы. Правовые последствия авторизации заключаются в том, что она порождает обязательство эмитента по исполнению доку­ментов, составленных с использованием банковской карты.

Получив код авторизации, кассир с помощью импринтера (при го­лосовой авторизации) или электронного терминала (при электронной авторизации) составляет, соответственно, так называемый слип или квитанцию электронного терминала. В соответствии с п. 5.2 Положе­ния № 23-П слип (квитанция) электронного терминала, составленный в пункте выдачи наличных, должен содержать следующие обязатель­ные реквизиты:

идентификатор пункта выдачи наличных;

дата совершенной операции;

сумма операции;

валюта операции;

сумма комиссии эквайрера за совершение операции (если имеет место);

код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции;

реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопас­ности;

подпись держателя карты;

подпись кассира.

При операции с использованием банковских карт по выдаче на­личных денежных средств в пункте выдачи наличных, оборудованном импринтером, составляются слипы в количестве, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон (как правило, три — один выдает­ся держателю карты, второй остается в пункте выдачи наличных, тре­тий пересылается в процессинговый центр эквайрера).

Б пункте выдачи наличных, оборудованном электронным терми­налом, составляется документ в электронной форме о совершенной операции в электронном журнале электронного терминала, и состав­ляются квитанции терминала в количестве экземпляров, необходи­мом для всех участвующих в расчетах сторон (как правило, два — для держателя карты и для отчета кассира). Затем кассир выдает держате­лю карты соответствующую сумму наличных, после чего информация о проведенной операции пересылается в процессинговый центр эквай­рера, где включается в реестр платежей эквайрера. Реестр платежей

служит основанием для операции по счетам, открытым эмитентом и эквайрером у расчетного агента. Расчетный агент переводит денежные средства по указанным счетам и направляет выписки о произведен­ных операциях эмитенту и эквайреру, после чего эмитент производит дебетование ведущегося у него счета владельца карты на необходи­мую сумму.

Процедура значительно упрощается, если держатель карты обра­щается непосредственно в пункт выдачи наличных эмитента. В этом случае реестр платежей не формируется, и эмитент самостоятельно дебетует счет держателя карты на необходимую сумму.

При получении наличных через банкомат весь процесс происходит в автоматическом режиме. Держатель карты вставляет банковскую карту в банкомат и набирает на клавиатуре секретный ПИН-код. Если ПИН-код верный¹, держатель карты набирает запрашиваемую сумму, после чего автоматически происходит авторизация в порядке, анало­гичном изложенному, и в банкомат поступает код авторизации, авто­матически составляется квитанция банкомата, клиент получает на­личные, а информация в электронном виде отправляется в процсссин-говый центр.

Положением № 23-П установлены следующие обязательные рек­визиты квитанции банкомата:

идентификатор банкомата;

дата совершенной операции;

сумма операции;

валюта операции;

код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции;

реквизиты банковской карты и счета, допустимые правилами без­опасности.

Порядок совершения транзакций при оплате товара с использованием банковской карты

При оплате товара или услуг посредством банковской карты вла­делец карты предъявляет ее кассиру торговой организации по месту покупки товара (предоставления услуг). Кассир проводит авториза­цию, которая, в отличие от авторизации при получении наличных, может не быть обязательной. Так, операция, с картой на сумму, не превышающую определенный лимит, может проводиться без автори­зации. В этом случае вместо авторизации кассир сверяет номер карты

со стоп-листом — списком заблокированных карт. Однако операции с дебетовыми картами подлежат авторизации независимо от суммы. Получив код авторизации, кассир составляет слип или квитанцию электронного терминала, которые в силу п. 5.3 Положения № 23-П, должны содержать следующие обязательные реквизиты:

идентификатор торговой организации;

дата совершенной операции;

сумма операции;

валюта операции;

код, подтверждающий авторизацию эмитентом операции;

реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопас­ности;

подпись держателя карты.

Порядок последующего взаимодействия участников расчетов (эк-ваирера, расчетного агента и эмитента) аналогичен изложенному выше.

В последнее время с целью привлечения клиентов и расширения сферы использования банковских карт кредитные организации предо­ставляют держателю карты ряд дополнительных услуг: приобретение карт для членов семьи .на льготных условиях, оплата через банкоматы услуг операторов сотовой связи и телекоммуникационных услуг (ин­тернет-провайдеров, внесение абонентской платы за спутниковое те­левидение), страхование держателей банковских карт по льготным та­рифам, участие в дисконтных программах и т.п. Но несмотря на это приходится констатировать, что банковские карты в России в настоя­щий момент в большинстве случаев используются для реализации так называемых «зарплатных проектов», т.е. предприятия (главным обра­зом, имеющие значительный штат сотрудников) выдают заработную плату не наличными денежными средствами, а перечисляют ее на кар­точный счет работника, которую последний обналичивает в банкома­те. Именно операции по обналичиванию денежных средств и состав­ляют львиную долю транзакций, проводимых с использованием бан­ковских карт⁷.