5.1. Прочие расходы по перевозкам

Млн.руб.

		2012г.	2013г	%
1.	Ремонты всего	1085	7	0,6
2.	Налоги всего	272	285	104,8
3.	Обслуживание производственных зданий всего	362	276	76,2
4.	Услуги всего	404	484	119,8
5.	Транспортные расходы		1
6.	Оплата по договорам	96	164	170,8
7.	Выходное пособие		20
8.	Охрана труда	55	86	156,4
9.	Расходы по подготовке кадров	35	29	82,9
10.	Расходы по снего – водо - песко борьбе
11.	Суточные, командировочные	48	21	43,8
12.	Погрузо-разгрузочные работы
13.	Дезпромпункт
14.	Непроизводительные расходы
15.	Вознаграждение за изобретение	2	5	250,0
16.	Представительские расходы
17.	Прочие	13	8	61,5
	ВСЕГО РАСХОДОВ	2372	1386	58,4

Прочие расходы, по отношению к прошлому году, снизились на 986 млн. руб. Основную долю расходов за 12 месяцев 2012 года составляет ремонт основных фондов (45,7%), за 12 месяцев 2013 года ремонт основных фондов составляет 0,5%.

Расходы по обслуживанию производственных зданий (теплоэнергия, водоснабжение и канализация, текущее содержание производственных зданий и сооружений) к уровню прошлого года снизились на 86 млн. руб., это связано с передачей части здания на баланс Гомельской дистанции гражданских сооружений (Указание о порядке учета, расчета за тепловую энергию 27.07.2012 №74-01-01-127); децентрализацией систем отопления (переключение системы отопления поста ГАЦ-четн. от ЭТЗ-Гомель на ТЧ-8); внедрением электроустройства для горячего водоснабжения бытовых помещений по ул. Старочерниговская, 50а.

Рост расходов за услуги (услуги банка, охрана объектов, дез.работы, обслуживание средств вычислительной техники, услуги связи и др.) связан с увеличением тарифов на данные услуги.

6. Прибыль (всего, в т.ч. перевозки и ИВД) Млн.руб.

	Отчет 2012г.	2013г.			% к 2012г.
		План	Отчет	% к плану
Прибыль (убыток) от реализации, в том числе:	10266	10492	16957	161,6	165,2
- по эксплуатации	10124	10492	16432	156,6	162,3
- по ИВД	142	0	525	0,0	369,7
Прибыль (убыток) от текущей деятельности	1604		2252		140,3
Прибыль (убыток) от инвестиционной, финансовой и иной деятельнсти	-8		62		-775,0
Прибыль (убыток) до налогообложения	1596		2314		145,0
Налог на прибыль	1532		2306		150,5
Прочие налоги и сборы из прибыли
Чистая прибыль	64		8		12,5

7. Анализ ИВД Млн.руб.

№	Наименование показателей	2012 год		2013 год				% к 2012
		отчет	удельный вес, %	план	отчет	удельный вес, %	% план
1.	Расходы, в том числе:	1402	100,0	1982	978	100,0	49,3	69,8
	- фонд оплаты труда	337	24,0	491	408	41,7	83,1	121,1
	- начисления	116	8,3	168	141	14,4	83,9	121,6
	- материалы	26	1,9	33	17	1,7	51,5	65,4
	- топливо	0	0,0	0	0	0,0	0,0	0,0
	- электроэнергия	20	1,4	29	23	2,4	79,3	115,0
	- амортизация	7	0,5	10	8	0,8	80,0	114,3
	- прочие расходы ( в т.ч. покупная стоимость ЗПУ)	896 852	63,9 60,8	1251	381 353	39,0 36,1	30,5	42,5 41,4
2.	Доходы, в том числе по видам:	1853	100,0	2379	1804	100,0	75,8	97,4
	- оптовая торговля (реализация ЗПУ)	1159	62,6	1492	467	25,9	31,3	40,3
	-декларирование грузов	692	37,3	887	1337	74,1	150,7	193,2
	-сдача имущества а аренду	2	0,1	-	-	-	-	-
3.	Прибыль, в том числе по видам:	142	100,0	0	525	100,0	-	369,7
	- оптовая торговля (реализация ЗПУ)	114	80,3	0	36	6,9	-	31,6
	- декларирование грузов	27	19,0	0	489	93,1	-	1811,1
	- сдача имущества а аренду	1	0,7	-	-	-	-	-
4.	Рентабельность, %	10,1	-	0,0	53,8	-	-	532,7

Доходы по ИВД в целом выполнены на 75,8% к плану и 97,4% к соответствующему периоду прошлого года и составляют 1804 млн. руб. Доходы по ИВД от реализации ЗПУ составили 467 млн. руб., это 31,3% к заданному плану и 40,3% к отчету прошлого года.

Основная причина снижения доходов и прибыли по ИВД от реализации ЗПУ:

- уменьшение объема погрузки грузов по станции Сож по отношению к аналогичному периоду 2012 года в связи с отсутствием объемов транспортировки нефтепродуктов из Российской Федерации. За 12 месяцев 2012 по станции Сож реализовано 19300 штук ЗПУ, 12 месяцев 2013 - 6000 штук ЗПУ.

Доходы по ИВД от декларирования грузов составили 1337 млн. руб., это 150,7% к заданному плану и 193,2% к отчету прошлого года. Рост доходов и прибыли по ИВД от декларирования грузов обусловлен увеличением размера вознаграждения на услуги в области таможенного дела таможенного представителя РУП «Гомельское отделение Белорусской железной дороги» (Приказ от 29.03.2013 №270П).

Расходы по ИВД к аналогичному периоду прошлого года снизились на 30,2%, выполнение к плану составило 49,3%. При плане 1982 млн. руб., расходы составили 978 млн. руб., что ниже заданного плана на 1004 млн. руб.

Наибольший удельный вес в структуре эксплуатационных расходов за 12 месяцев 2012 года занимают расходы по элементу «прочие» (63,9%). Удельный вес в структуре эксплуатационных расходах за 12 месяцев 2013 года «прочие расходы» занимают 39,0%. Уменьшение расходов по элементу «прочие» обусловлено снижением реализации ЗПУ в связи с уменьшением объема погрузки грузов по станции Сож по отношению к аналогичному периоду 2012 года (отсутствие объемов транспортировки нефтепродуктов из Российской Федерации. За 12 месяцев 2012 по станции Сож реализовано 19300 штук ЗПУ, 12 месяцев 2013 - 6000 штук ЗПУ).

Расходы по элементу «заработная плата» к плану составили 83,1%. С января по июнь 2013 года имелся отрицательный финансовый результат по ИВД от декларирования грузов. С целью выхода из убытка были снижены расходы по элементу «заработная плата» в части выплат стимулирующего характера. В связи с производственной необходимостью в марте-апреле 2013 года два специалиста по таможенному оформлению товарной конторы (ИВД) переводились для работы в контору передач (основная деятельность), что также снизило расходы.

8. Эффективность труда: численность, среднемесячная заработная плата, производительность труда (в натуральном и стоимостном выражениях), валовая добавленная стоимость, производительность труда по ВДС.

№	Наименование показателя	ед изм	отчет 2012	план 2013	факт 2013	% выполнения
						к плану	к отчету 2012
1	Среднемесячная зарплата	тыс. руб.	4624,2	5550,0	6430,2	115,9	139,1
	в том числе	тыс. руб.
	по перевозкам	тыс. руб.	4619,3		6418,5		138,9
	по ИВД	тыс. руб.	5001,4		7500,0		150,0
2	Среднесписочная численность	чел	471	454	460	101,3	97,7
	в том числе	чел
	по перевозкам	чел	465		455		97,8
	по ИВД	чел	6		5		83,3
3	Выручка от реализации	млн. руб	43457	50914	55687	109,4	128,1
	в том числе	млн. руб
	по перевозкам	млн. руб	41604	48535	53883	111,0	129,5
	по ИВД	млн. руб	1853	2379	1804	75,8	97,4
5	Отправленные вагоны	тыс.ваг.	564,740	565,300	540,190	95,6	95,7
6	Производительность труда (в натуральных изм.)	ваг./чел	1214,49	1215,70	1187,23	97,7	97,8
7	Выручка от реализации на одного среднесписочного работника	млн руб	92,3	112,1	121,1	107,9	131,2
	в том числе по перевозкам По ИВД	млн руб	89,5 308,8		118,4 360,8		132,3 116,8
10	Соотношение темпа роста выручки от реализации на одного среднесписочного работника с темпом роста среднемесячной зарплаты	коэф	0,99		0,94		94,9

Задание по увеличению средней заработной платы по станции за 12 месяцев 2013 выполнено на 115,9%. При заданном плане 5550,0 тыс. руб., выполнение составило 6430,2 тыс. руб. на человека. К аналогичному периоду прошлого года выполнение составило 139,1%. Рост заработной платы произошел в связи с изменением системы оплаты труда на основании приказов Начальника Белорусской железной дороги от 15.03.2013 №105Н «Об утверждении тарифной сетки для распределения работников организаций основной деятельности Белорусской железной дороги по тарифным разрядам и коэффициентам», от 25.03.2013 №118Н «Об утверждении Положения по оплате труда работников организаций и обособленных структурных подразделений, входящих в баланс основной деятельности Белорусской железной дороги».

За 12 месяцев 2013 года среднесписочная численность снизилась к соответствующему периоду прошлого года на 11 человек, и составила 460 человека при доведенном плане 454 человек (+6 человек). Для обеспечения непрерывности технологического процесса, по мере необходимости на станции Гомель без отрыва от производства проводится стажировка, обучение и переподготовка по профессиям, что влияет на рост среднесписочной численности.

В течение года наблюдалась положительная динамика снижения среднесписочной численности (июнь – 474 чел., август – 467 чел., сентябрь – 457 чел., декабрь – 453 чел.).

Заданный темп роста производительности труда в объемных показателях выполнен на 97,7%, и составил 1187,23 вагона на человека, к аналогичному периоду прошлого года выполнение составило 97,8%.

Основной причиной снижения производительности труда за 12 месяцев 2013 года в сравнении с соответствующим периодом 2012 года является снижение объема работ на 4,3% при снижении среднесписочной численности на 2,3%.

Основным показателем выполняемой работы станции Гомель является количество отправленных вагонов, на которое влиять коллектив станции не может. Для обеспечения производительности труда за 2013 год при сложившихся объемах работы необходимо уменьшить среднесписочную численность до 443 человек, что не позволит качественно обеспечить соблюдение безопасности движения поездов при непрерывности технологического процесса работы станции.

Производительность труда в стоимостном выражении составила 121,1 млн. рублей на человека, возросла к уровню прошлого года на 28,8 млн. рублей на человека или 131,2% и 107,9% к заданному плану. Рост производительности произошел из-за роста доходов.

Темп роста заработной платы опережает темп роста производительности труда на 7,9 процентных пункта.

Валовая добавленная стоимость, производительность труда по добавленной стоимости

№	Наименование показателя	Ед. изм.	отчет 2012	план 2013	факт 2013	% выполнения
						к плану	к отчету 2012
1	Объем производства продукции без налогов и сборов (стр. 001 отчета 4ф-затраты	млн. руб.	42295		55033		130,1
2	Материальные затраты (стр. 003 отчета 4ф-затраты)	млн. руб.	3435		2375		1
3	Отдельные статьи затрат (стр. 2015 отчета 4ф-затраты)	млн. руб.	519		631		120,0
4	Валовая добавленная стоимость	млн. руб.	38341		52027		135,7
5	Среднесписочная численность	чел.	471	454	460	101,3	97,7
6	Производительность труда по добавленной стоимости	млн. руб.	81,403		113,102		138,9
7	Соотношение темпа роста производительности труда по добавленной стоимости с темпом роста среднемесячной зарплаты	коэф.	1,00	Не ниже 1,02	1,00	98,0	100,0

За 12 месяцев 2013 года производительность труда по добавленной стоимости составила 113,515 млн. руб. на человека, темп роста 139,4%. При сложившемся за 12 месяцев 2013 года темпе роста заработной платы на уровне 139,1%, коэффициент соотношения темпов роста производительности труда по валовой добавленной стоимости и номинальной заработной платы, при заданном плане 1,02, составил 1,00. Значение коэффициента соотношения темпов роста производительности труда по валовой добавленной стоимости и номинальной заработной платы сохранилось на уровне 9 месяцев 2013 года.