Тема 7 Заходи боротьби з відмивання грошей

Сутність процесу відмивання грошей. Джерела брудних грошей. Етапи відмивання брудних грошей. Дії, які відносяться до легалізації (відмивання) доходів. Система та суб'єкти фінансового моніторингу. Повноваження Національного банку України з питань фінансового моніторингу. Фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу.

Колективні заходи боротьби з відмивання грошей. Засади міжнародного співробітництва у запобіганні та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму. Органи, уповноважені здійснювати міжнародне співробітництво у запобіганні та протидії легалізації доходів.. Діяльність FATF у сфері контролю за відмиванням брудних грошей. Історія, мета та цілі створення FATF. Організаційна структура FATF. Особливості боротьби з відмивання грошей у різних країнах.

Тема 8. Відповідальність за порушення норм валютного законодавства

Види та форми відповідальності за порушення норм валютного законодавства. Поняття валютного законодавства. Адміністративна та кримінальна відповідальність за порушення валютного законодавства. Види адміністративних стягнень. Підстави кримінальної відповідальності.

Відповідальність за порушення строків декларування та здійснення операцій з валютними цінностями. Адміністративна відповідальність за порушення строків декларування. валютних цінностей. Відповідальність за здійснення операцій з валютними цінностями без отримання ліцензії.

Відповідальність за порушення порядку здійснення експортно-імпортних операцій. Адміністративна відповідальність за порушення термінів розрахунків. Кримінальна відповідальність за ухилення від повернення виручки в іноземній валюті.

Правові наслідки щодо умисного порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Рекомендації FATF.. Поняття предикативного злочину Зміст кримінального злочину „відмивання грошей”. Адміністративна відповідальність за порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Заходи впливу до банків за порушення валютного законодавства. Порядок проведення виїзних перевірок щодо дотримання банками вимог валютного законодавства. . питання , які підлягають перевірці у банку. Вжиття заходів за результатами перевірки. Накладання штрафів. Відкликання ліцензій. .

Список рекомендованої літератури

Основна література

1. Закон України “Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті” 23.09.1994р №185/94-ВР.

2. Закон України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом” 28.11.2002, N 249-IV.

3. Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 7.12. 2000р N 2121-III.

4. Закон України “ Про Національний банк України» 20.05 1999 року N 679-XIV

5. Декрет Кабінету Міністрів України “Про систему валютного регулювання і контролю” від 19.02.1993р. № 15-93..

6. Положення про валютний контроль. Постанова Правління Національного банку України 08.02.2000 N 49.

7. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про встановлення офіційного курсу гривні до іноземних валют та курсу банківських металів» від 12 листопада 2003 року № 496

8. Правила торгівлі іноземною валютою. Постанова Правління Національного банку України N 281 від 10.08.2005

9. Про порядок здійснення контролю і отримання ліцензії за експортними та імпортними операціями. Постанова Правління Національного банку України № 63 від 15.02. 2002.

10. Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам. Затвердженого Постановою Правління НБУ №270 від 17.06.2004 р.

11. Правила проведення Торговельної сесії та здійснення окремих операцій, пов'язаних з купівлею-продажем іноземних валют та банківських металів. Постанова Правління Національного банку України N 281 від 10.08.2005

12. Положення про порядок проведення виїзних перевірок щодо дотримання банками та фінансовими установами вимог валютного законодавства України. Постанова Правління Національного банку України 20.09.2002 N 352.

13. Валютне регулювання та контроль: навч. посіб./ О.В. Боришкевич, І.В. Краснова, В.С. Білошапка та ін.; За заг. ред. О.В. Боришкевич – К.: КНЕУ, 2008. – 400 с.

14. Дзюблюк О.В. Валютна політика: Підручник. – К.: Знання, 2007. – 422с.

15. Лапчук Б.Ю. Валютна політика: Навч. посібник – К.: Знання, 2008. – 221с.

Допоміжна література

1. Цивільний кодекс України. 16.01 2003 року N 435-IV. Відомості Верховної Ради (ВВР), 2003, NN 40-44, ст.356

2. Господарський кодекс України. 16.01 2003 року N 436-IV. Відомості Верховної Ради (ВВР), 2003, N 18, N 19-20, N 21-22, ст.144.

3. Закон України “Про зовнішньоекономічну діяльність” від 16.04.1991р..

4. Закон України “Про режим іноземного інвестування” 19.03. 199, N 93/96-ВР

5. Про деякі питання валютного регулювання. Постанова Правління Національного банку України №585 від 13 грудня 1999 р.

6. Положенням про порядок накладення адміністративних штрафів. Постанова Правління Національного банку України від 29.12.2001 N 563,

7. Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями, Постанова Правління Національного банку України N 514 від 03.12.2003

8. .Про порядок видачі індивідуальних ліцензій на здійснення інвестицій за кордон. Постанови правління Національного банку України №122 від 16.03.1999 р.

9. Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на розміщення резидентами (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України Постанови правління Національного банку України №485 від 14.10.2004 р.

10. Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах від 12.11.2003 N 492.

11. Класифікатор іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378)

12. Про типові платіжні умови зовнішньоекономічних договорів (контрактів) і типові форми захисних застережень до зовнішньоекономічних договорів (контрактів), які передбачають розрахунки в іноземній валюті. Постанова Кабінету Міністрів України і Національного банку України від 21 червня 1995 року N 444 (444-95-п)

13. Про складання платіжного балансу. Постанова Національного банку України №517 від 17.03.2000

14. Про порядок регулювання діяльності комерційних банків в Україні. Постанова Правління НБУ № 368 від 28.08.2001.

15. Завальна Ж.В., Старинський М.В. Валютне право України. Навч. Посібник. – Суми: ВТД “Університетська книга”, 2005. –304с.

16. Міжнародні розрахунки та валютні операції. /За заг. ред. Савлука М.І. – К.: КНЕУ, 2002.- 392с.