7. Технико – экономические показатели работы пто и вагонного эксплуатационного депо карталы

Технико-экономические показатели работы ПТО и вагонного эксплуатационного депо Карталы представлены в таблице 1.

Таблица 1- Калькуляция на текущий ремонт вагона №52118346

Калькуляция на текущий ремонт вагона №52118346
ОАО " ПГК "
1. Затраты труда
Наименование показателей	Разряд	ЧТС	Время	Сумма (руб.)
Бригадир	7	89,03	0,00	0,00
Слесарь подвижного состава	6	82,26	0,01	0,41
Электрогазасварщик	4	67,30	0,00	0,00
Итого				0,41
	Премия		45%	0,19
	За вредные условия труда		8%	0,03
	Уральский коэффициент		15%	0,09
	Итого			0,72
	Накладные расходы дороги		226,0%	1,99
	Отчисления в соцстрах		30,40%	0,22
	Всего по заработной плате			2,9
Рентабельность 15%				0,4
Итого:				3,38

Штат эксплуатационного вагонного депо составляет 638 человек, основной профессией является профессия осмотрщика вагонов.

Анализ эксплуатационных расходов

Эксплуатационные расходы составили за 1 квартал 2012г. – 81576 тыс.руб. при плане 81004 тыс.руб., перерасход к плану составил 572 тыс.руб. Эксплуатационные расходы за 1 квартал 2012 г. представлены в таблице - 2.

Таблица 2 – Эксплуатационные расходы за 1 квартал 2012 г..

Наименование элемента	Отчет 2011	План 2012	Отчет 2012	Результат
				К плану, %	+/- к плану	К отчету 2011г., %
Фонд оплаты труда	41049	47584	46467	97,7	-1117	113,2
Отчисления	12899	13160	13001	98,8	-159	100,8
Материалы	7765	7954	10101	127,0	2147	130,1
Топливо	258	353	331	93,8	-22	128,3
Электроэнергия	3718	3538	3479	98,3	-59	93,6
Амортизация	5017	4416	4185	94,8	-231	83,4
Прочие материальные	785	1093	526	48,1	-567	67,0
Прочие	2151	2906	3486	120,0	580	162,1
ВСЕГО расходов	73610	81004	81576	100,7	572	110,8
Расходы без амортизации	68604	76588	77391	101,0	803	112,8

Амортизация

Расходы по амортизации основных средств предприятия составили – 4185 тыс.руб., что на 120 тыс.руб. ниже плана. Снижение амортизационных отчислений связано с пересмотром ОКОФ основных средств.

Анализ прочих расходов

Прочие материальные затраты составили за квартал 526 тыс.руб., что ниже плана на 567 тыс.руб. (48,1%) и ниже отчета прошлого года на 259 тыс.руб. (67,0%). Экономия к плану и отчету прошлого года связана с экономией затрат по выполнению работ аутсорсинговыми компаниями на сумму 604 тыс.руб.. Затраты по охране зданий отражены на прочих расходах (403 тыс.руб.), а в плане они заложены в прочих материальных затратах.

Прочие расходы составили 3486 тыс.руб. при плане 2906 тыс.руб., что выше плана на 580 тыс.руб. и выше отчета прошлого года на 1335 тыс.руб.

Увеличение к плану связано с ростом налога на имущество – 99 тыс.руб., увеличением командировочных расходов- 134 тыс.руб. в связи с непредвиденными командировками командного состава в Москву, отражением расходов по содержанию сторожевой охраны (аутсорсинг) на прочих расходах (403 тыс.руб.).

Рост расходов к прошлому году (1335 тыс.руб.) связан с увеличением оплаты за медосмотры- 492 тыс.руб. в связи с укомплектованием штата осмотрщиков вагонов – 23 чел., увеличением командировочных расходов- 210 тыс.руб., наличием расходов по регистрации имущества – 256 тыс.руб. и расходов по содержанию сторожевой охраны - 403 тыс.руб.