9.Методы оценки банковских рисков и источники их возмещения

Можно выделить несколько основных методов оценки банковских рисков: статистический, экспертных оценок и аналитический.Метод экспертных оценок основывается на базе изучения оценок, произведенных экспертами, и включает составление обобщающих экспертных оценок. К этому методу можно причислить рейтинговую оценку кредитоспособности клиентов банка, метод соблюдения экономических нормативов банковской системы, расчет размера риска по кредитному портфелю коммерческого банка и определение размера необходимого банку резерва для покрытия возможных потерь от кредитных рисков, классификацию кредитов в зависимости от степени риска.

Аналитический метод предполагает анализ зон риска с установлением оптимального риска для каждого вида банковской операции и их совокупности в целом. Практической реализацией этого метода может быть проводимая банками лимитная политика, когда в результате анализа рисков определяется система лимитов, устанавливающих определенные ограничения. Например, при кредитовании устанавливаются лимиты по валютам, срокам погашения, отраслям, а также по клиентам (группе взаимосвязанных клиентов). Лимиты могут устанавливаться и при размещении средств в других банках.Анализ и оценка банковского риска во многом определяются методами их расчета. Частные риски определяются при помощи шкалы коэффициентов риска или взвешивании риска по группам операций, или отдельным операциям. Комплексный риск предполагает оценку размера риска банка в целом. Для этого рассчитываются общие показатели ликвидности, достаточности капитала банка и т.д.. Рассмотренные выше методы оценки банковских рисков в наибольшей степени касаются внутренних рисков, однако на эффективности функционирования коммерческих банков существенно отражаются внешние риски. Для банков, сформировавших свой капитал с участием иностранных инвестиций, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность и имеющих широкую сеть корреспондентских счетов с зарубежными банками, особую актуальность представляет оценка странового риска. Страновые риски зависят от политико-экономической стабильности стран, с которыми связана деятельность банка, его клиентов либо контрагентов по сделкам. Сложность в оценке риска страны по сравнению с коммерческими рисками заключается в том, что эта оценка должна включать анализ и прогнозирование очень широкого круга экономических показателей страны и не может быть сведена к традиционной оценке показателей баланса. Оценки риска страны требуют особой квалификации экспертов и, как правило, дорогостоящи. Одной из особенностей анализа странового риска является то, что он носит постоянный и долговременный характер. Одна из методик расчета странового риска, используемая в зарубежной банковской практике, состоит в оценке целого ряда показателей, рассчитываемых по данным статистических служб и экспертных оценок. В качестве основных показателей можно выделить прирост валового продукта, отношение размера инвестиций к размеру валового дохода, эффективность инвестиций, средний уровень инфляции, конкурентоспособность экономики, торговый баланс (экспорт-импорт), общая внешняя задолженность, рост валового национального продукта на душу населения, уровень безработицы и т.д. Управление рисками в банках проводится на различных уровнях. Как правило, выделяют три основных уровня. К первому относятся органы управления банка, управляющие рисками в соответствии со своими полномочиями. Второй уровень представлен различными коллегиальными органами, образованными Правлением банка, например, кредитным и финансовым комитетами, комитетом по управлению активами и пассивами и др. Третий уровень представляют различные структурные подразделения банка, за которыми закреплены определенные функции по управлению рисками в соответствии с направлениями их деятельности.