Остатки по счетам на 31 марта 20хх г.
-
Номера и наименование счетов
Сумма, д.е.
Основные средства (01)
420 000
Уставный капитал (80)
700000
Прибыль и убытки (прибыль) (99)
17000
Касса (50)
5000
Расчетный счет (51)
250000
Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60)
10000
Расчеты с подотчетными лицами (71)
2000
Материалы (10)
60000
Готовая продукция (43)
10000
Расчеты с персоналом по оплате труда (70)
20000
Баланс
ООО «Импульс» по состоянию на 31.03. 20ХХг.
№ |
Актив |
Сумма |
№ |
Пассив |
Сумма |
1 |
Внеоборотные активы
|
|
3 |
Капитал и резервы
|
|
|
Итого по 1разделу |
|
|
Итого по 3 разделу |
|
2 |
Оборотные активы
|
|
4 |
Долгосрочные обязательства
|
|
|
Итого по 4 разделу |
|
|||
5 |
Краткосрочные обязательства
|
|
|||
|
Итого по 2 разделу |
|
|
Итого по 5 разделу |
|
|
Баланс |
|
|
Баланс |
|
Хозяйственные операции за месяц Журнал регистрации хозяйственных операций
№п/п |
Документ и краткое содержание операции |
Корреспондирующие счета |
Сумма, д.е. |
||
Дебет |
Кредит |
Частная |
Общая |
||
1. |
Оприходованы на склад материалы, поступившие от поставщиков |
|
|
|
13000 |
2. |
Перечислено в оплату счетов поставщиков |
|
|
|
20000 |
3. |
Отпущены материалы в основное производство |
|
|
|
16500 |
4. |
Начислена заработная плата рабочим основного производства |
|
|
|
30000 |
5. |
Возвращены на склад не использованные в производстве материалы |
|
|
|
1200 |
6. |
Приобретены материалы за счет подотчетных сумм |
|
|
|
1300 |
7. |
Удержан из заработной платы подотчетного лица невозвращенный остаток подотчетной суммы |
|
|
|
700 |
8. |
Получено в кассу: - для выдачи заработной платы - на командировочные расходы |
|
|
49300
2000 |
… |
9. |
Выдано: - зарплата - под отчет на командировочные расходы |
|
|
…
1800 |
… |
10. |
Сдана на расчетный счет излишне полученная сумма на командировочные расходы |
|
|
|
… |
11. |
Сдана на склад из производства готовая продукция |
|
|
|
15000 |