2.6. Учет операций по расчетному счету

Дата операции

Содержание операции

02.02.200_ г.

ЗАО "Стиль" выпи­сано платежное поручение № 143 на сумму 129 800 р. (с НДС) для оплаты базе ОАО "Мебельхозторг" за подставки для цветов в количестве 10 шт. по цене 12 980 р., в том числе НДС по ставке 18 % (договор № 62 от 20.01.200_ г., счет-фактура № 287 от 30.01.200_ г.). Вы­писанное платежное поручение отправлено в АСБ "Беларусбанк".

Реквизиты ОАО "Мебельхозторг":

Полное наименование: Открытое акционерное общество "Мебельхозторг".

Адрес: 220087 г. Минск, ул. Платонова, д. 34.

УНП: 100002518. Расчетный счет: 3011550027453.

Обслуживающий банк: АКБ "Технобанк", ул. Варвашени, д. 56. Код банка 150512973

Дата

Содержание операции

Сумма, руб.

03.02.200_

выписка № 17

С расчетного счета по чеку № 85430 от 03.02.200_ года получены денежные средства, в том числе:

на хозяйственные нужды

на зарплату

на командировочные расходы

2 250 000

100 000

2 100 000

50 000

Поступил платеж от ООО «Деловой стиль» за ранее поставленный товар по договору № 218 от 01.10.200_ г. (платежное поручение № 155 от 01.02.200_ года)

Оплачено ОАО «Мебельхозторг» за поставленные ценности (счет-фактура № 287 от 30.01.200_ г., платежное поручение № 143 от 02.02.200_ г.)

1 239 000

На основании квитанции банка № 4534 от 07.02.200_ г. внесены наличные денежные средства из кассы

129 800

07.02.200_

выписка № 18

Перечислены денежные средства в счет оплаты штрафа за несвоевременную уплату налога на прибыль (платежное поручение № 144 от 06.02.200_ г.)

630 000

Оплачено МП «Пуговка» за поставленные товары (платежное требование № 175 от 04.02.200_ года, договор № 156 от 20.09.200_ г.)

560 780

Дата операции

Содержание операции

16.02.200_

На основании счет-фактуры № 172 от 14.02.200_ г. заведующей основным складом Лазаревой М.П. выписана доверенность № 28 от 16.02.200_ года на получение материалов от ОАО «Ткани»

18 .02.200_ г.

На склад ЗАО «Стиль» по ТТН № 0073548 от 18.02.200_ г. от ОАО "Ткани" по договору № 324 от 21.10.200_ г. поступили ткани для пошива костюмов. Оформлена приходная накладная № 43 от 18.02.200_ г.

Ткань

Коли­чество, м.

Цена еди­ницы про­дукции без НДС, руб.

НДС,

%

Ткань костюмная (арт. 15674)

300

16 200

18

Ткань костюмная шерстяная (арт. 18687)

200

18 000

18

Ткань подкладочная (арт. 13642)

400

4 700

18

18.02.200_ г.

На основании требования-накладной № 57 от 18.02.200_ г. отпущены в производство следующие материалы:

Наименование

Количество

Цена, руб.

Ткань костюмная (артикул 15674) для пошива женских юбок

170 м.

16 200

Ткань костюмная шерстяная (арт. 18687) для пошива мужских костюмов

150 м.

18 000

Ткань подкладочная (артикул 13642)

100 м.

4 700

Молния 20 см. (код 20200)

10 шт.

900

19.02.200_ г.

Согласно договору купли-продажи № 25 от 03.02.200_ г. ОДО «Костюм» на основании ТТН № 0217238 от 19.02.200_ г. реализовано 100 шт. мешков одежных (код 40100) по цене 2478 руб., в том числе НДС по ставке 18 %. Цена реализации без НДС – 2100 руб.