5. Организационный план
Предпринимательская деятельность регистрируется в качестве
Крестьянского (фермерского) хозяйства.
Форма собственности - частная.
Собственником являюсь я
Привлечение наемных работников на первых этапах не планируется.
На полную мощность предполагаю выйти через год от начала производства.
Регистрация хозяйства будет проведена по месту моего жительства (регистрации).
сбыт маркетинг финансовый риск
6. Финансовый план
Расчет финансового плана представлен в нижеследующих таблицах.
Таблица № 5 Источники финансирования
№ п\п |
Наименование источника |
Сумма, руб |
1 |
Собственные средства |
1079 |
2 |
Субсидия выданная центром занятости населения |
58800 |
3 |
Итого: |
59879 |
Таблица № 6 Смета единовременных затрат
№ п\п |
Статьи затрат |
Сумма, руб. |
1 |
Затраты связанные с регистрацией собственного дела: |
|
1.1 |
Регистрационный сбор |
400 |
1.2 |
Изготовление печати |
200 |
1.3 |
Открытие счета |
1500 |
2 |
Организационно технические затраты |
|
2.1 |
теплица |
31800 |
2.2 |
Вентилятор |
1000 |
2.3 |
тепло обогреватель |
7680 |
2.4 |
Увлажнитель воздуха (аэрозольный генератор) |
5999 |
2.5 |
Мицелий |
2800 |
2.6 |
Транспортные расходы |
5000 |
2.7 |
Мешки 350*750 (500 шт) |
1500 |
2.9 |
Прочие расходы |
2000 |
|
Итого: |
59879 |
Расчет прибыли от минимального урожая без учета затрат:
На 1 кв. м. по нормам – 3 блока (устанавливается на полу).
1 блок производит минимум 4 кг. грибов за 1 месяц.
Площадь для выращивания 30 кв. м.
30 кв. м. * 3 блока =90 блоков (минимально).
90 блоков * 4 кг. = 360 кг. за один месяц.
Реальная средняя цена 100 рублей за 1 кг.
360*100 руб. = 36000 руб. в месяц (минимально).
Таблица № 7 Рабочий график реализации проекта
№ п/п |
Этапы реализации проекта |
Средства, необходимые для реализации данного этапа проекта (руб) |
|||||
Интервалы планирования - неделя |
|||||||
Продолжи- тельность |
1 |
2 |
3 |
4 |
всего |
||
|
Затраты (руб.): |
|
|||||
|
Затраты связанные с регистрацией предпринимательской деятельности |
1 нед. |
2100 |
|
|
|
2100 |
|
Покупка и установка теплицы |
2 нед. |
|
31800 |
|
|
31800 |
|
Приобретение оборудования |
3 нед. |
|
|
14679 |
|
14679 |
|
Приобретение сырья и материалов |
нед. |
|
|
|
4300 |
4300 |
|
Транспортные расходы |
4 нед. |
|
1000 |
2000 |
2000 |
5000 |
|
Прочие расходы |
1 нед. |
500 |
500 |
500 |
500 |
2000 |
|
Итого затрат: |
4 нед. |
2600 |
33300 |
17179 |
6800 |
59879 |
|
|
|
|||||
|
Личные средства |
|
1079 |
|
|
|
1079 |
|
Субсидия ЦЗН |
|
58800 |
57279 |
23979 |
6800 |
58800 |
|
Итого источников: |
|
2 |
1 |
1 |
1 |
2 |
|
Остаток средств на конец недели |
|
57279 |
23979 |
6800 |
0 |
0 |
Таблица № 8 Баланс денежных расходов и поступлений при организации производства
Наименование статьи |
Величина показателя по периодам (руб.) |
||||||||||||
2011 г |
|||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
итого |
|
Денежные средства в наличии до начала периода |
|
|
|
11965 |
24620 |
34275 |
41930 |
51585 |
61240 |
70895 |
80550 |
90205 |
99860 |
Доходы |
|||||||||||||
Выручка от реализации |
|
|
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
360000 |
Субсидии |
58800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58800 |
Собственный капитал |
1079 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1079 |
Доходы всего |
59879 |
|
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
36000 |
419879 |
Расходы: |
|||||||||||||
Регистрация КФХ |
|||||||||||||
Регистрационный сбор |
400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
400 |
Изготовление печати |
200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
Открытие счета |
1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1500 |
Организационно технические затраты |
|||||||||||||
Теплица |
31800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31800 |
вентилятор |
1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1000 |
Тепло обогреватель |
7680 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7680 |
Увлажнитель воздуха |
5999 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5999 |
мицелий |
2800 |
|
|
|
1500 |
|
|
|
1500 |
|
|
|
5800 |
Транспортные расходы |
5000 |
|
5000 |
7000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
97000 |
Мешки 350*750 |
1500 |
|
|
|
|
2000 |
|
|
|
|
|
|
3500 |
Прочие расходы |
2000 |
|
5000 |
5000 |
3500 |
5000 |
5000 |
5000 |
3500 |
5000 |
5000 |
5000 |
49000 |
Фиксированный платеж во внебюджетные фонды |
|
|
4035 |
1345 |
1345 |
1345 |
1345 |
1345 |
1345 |
1345 |
1345 |
1345 |
16140 |
Отчисление ЕСН (6% от доходов - расходы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5992 |
Денежные средства на личные нужды предпринимателя |
|
|
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
10000 |
100000 |
Всего расходов: |
59879 |
|
24035 |
23345 |
26345 |
28345 |
26345 |
26345 |
26345 |
26345 |
26345 |
26345 |
320019 |
Месячный денежный поток: |
|
|
11965 |
24620 |
34275 |
41930 |
51585 |
61240 |
70895 |
80550 |
90205 |
99860 |
99860 |
Денег на конец месяца: |
|
|
11965 |
24620 |
34275 |
41930 |
51585 |
61240 |
70895 |
80550 |
90205 |
99860 |
99860 |
Система налогообложения – единый сельскохозяйственный налог (ЕСН) в размере 6% от прибыли (чистого дохода).
Расчет годовой прибыли и налога
Годовая доход: 419879 руб.
Годовой расход: 320019 руб.
Годовая прибыль (чистый доход): 419879 руб. – 320019 руб. = 99860 руб.
Налог: 99860 – 6% = 5992 р.
Расчет рентабельности
99860/320019*100 =31%
Срок окупаемости проекта
Окупаемость проекта составляет 9 месяцев.