Преступления в сфере обращения денег, ценных бумаг и иных платежных документов.

Злоупотребления при выпуске ценных бумаг. Особенности объективной стороны состава. Понятие субъекта по ст. 185 УК РФ. Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185¹ УК РФ). Соотношение со служебными преступлениями. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги. Манипулирование рынком (ст. 185.3 УК РФ).

Изготовление, сбыт, хранение или перевозка поддельных денег или ценных бумаг. Предмет преступления. Понятие подделки и сбыта. Момент окончания преступления. Изготовление, сбыт, хранение или перевозка поддельных денег или ценных бумаг в крупном размере.

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов. Кредитные и расчетные карты, иные платежные документы как предмет преступления, предусмотренного ст. 187 УК РФ, отличие от предмета по ст. 186 УК РФ. Разграничение и совокупность преступлений, предусмотренных ст.ст. 186 и 187 УК РФ, с преступлениями против собственности.

Контрабанда (200.1 УК РФ) Признаки уголовно наказуемой контрабанды. Характеристика объективной стороны состава. Понятие таможенной границы. Незаконность перемещения. Формы совершения контрабанды. Момент окончания контрабанды при ввозе и вывозе товара. Квалифицированные виды контрабанды. Квалификация по совокупности с другими преступлениями.

Характеристика основных признаков незаконного экспорта технологий, научно-технической информации и услуг, используемых при создании оружия массового поражения, вооружений и военной техники. Отграничение данного состава от контрабанды.

Характеристика состава невозвращения на территорию Российской Федерации культурных ценностей.

Объективная сторона уклонения от уплаты таможенных платежей. Особенности субъекта уклонения от уплаты таможенных платежей.

Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ). Предмет преступления. Соотношение этого преступления с незаконным предпринимательством.

Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ). Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (ст. 193 УК РФ). Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов (ст. 193.1 УК РФ)

Преступления, связанные с банкротством: неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ), преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ), фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). их отличие друг от друга. Признаки этих преступлений.

Налоговые преступления: виды и общая характеристика.

Объект преступления, предусмотренного ст. 198 УК РФ. Содержание объективной стороны преступления. Момент окончания преступления. Особенности субъективной стороны преступления. Сведения, вносимые в декларацию, заведомое искажение которых влечет уголовную ответственность. Субъект преступления. Квалифицирующие признаки преступления.

Уголовно-правовая характеристика преступления, предусмотренного ст. 199 УК РФ. Включение в бухгалтерские документы заведомо ложных данных о доходах или расходах в крупных размерах как способ совершения преступления. Момент окончания преступления. Определение размера неуплаты налога при продолжаемом преступлении и при наличии нескольких самостоятельных преступлений. Субъект преступления. Соучастие в преступлении.

Неисполнение обязанностей налогового агента. Отличие от уклонения от уплаты налогов. Сокрытие денежных средств или имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.