6.2.2. Планирование фонда заработной платы

В фонд заработной платы включается вся сумма начисленной заработной платы без вычета налогов, а также без вычета других издержек, произведенных в соответствии с действующим законодательством.

Различают основную и дополнительную заработную плату.

Основная – это плата за фактически отработанное время. В ее состав входят:

• оплата, начисленная за отработанное время по утвержденным тарифным ставкам, окладам и сдельным расценкам;

• все виды премий;

• зарплата за работу в сверхурочное время, в праздничные и выходные

• дни, в ночное время;

• зарплата за временное заместительство и совмещение профессий.

Дополнительная заработная плата включает оплату отпусков, оплату

рабочего времени, затраченного на выполнение гособязанностей, оплату простоев не по вине рабочего, оплату льготных часов подростков, выплату выходного пособия и др..

По данным ОАО «Белтрансгаз» средняя заработная плата составит

551,7 $. (4 700 тыс. руб.)

3. Отчисления на заработную плату

Фонд заработной платы составит:

Ф.З.П.= Кол_чел*Ср.З/П.*12=147*551,7*12 = 973 199 $./год.

Отчисления на социальное страхование распределяется следующим образом, в % от ФЗП (таблица 6.3):

Таблица 6.3 Отчисления на социальное страхование

Отчисления	%
Защита населения	35
Обязательное страхование несчастных случаев	0,2
Итого	35,2

З_{СОЦ.СТР.} = 973 198,8 *0,352 = 342 566 $ / год.

3. Производственные материалы

Затраты на материалы взяты в смете годовых эксплуатационных расходов по ОАО «Белтрансгаз» (таблица 6.4).

Таблица 6.4 Потребность в производственных материалах

Материалы	Общие затраты на 1 КС, $.
Хим. реагенты:
- одорант	7 602
- метанол	1 055
- диэтиленгликоль	4 303
- антифриз	3 008
ГСМ	45 000
Запчасти и оборудование	31 080
Материалы	10 316
Малоценка, износ	8 390
Прочие	4 110
Всего	114 864

Общие затраты на материалы КС составят:

З_МАТ = 114 864 $/год.

6.2.5. Газ на собственные нужды

Для работы одной КС с 3 ГМК необходим газ на собственные нужды в размере 1,774 млн.м³/год. При цене, равной стоимости покупки С_П=165 $./1000 м³, затраты на него составят:

З_{С. Н.} = 1,774 10³165 = 292 792 $./год.

6.2.6. Затраты на электроэнергию

При расчете затрат на электроэнергию ее стоимость определяется по прейскуранту тарифов на электроэнергию:

Затраты по КС:

Плата за 1 кВт электроэнергии на нужды КС на 1.02.2010г. составляет 0,11 $.

Годовой расход электроэнергии по КС составляет:

Э= 1260 тыс. кВт

Общие затраты на электроэнергию на 2 ГМК составят:

З^Э_КС = 12610⁴0,11 = 138 600 $./год.