Вариант № 6

НАИМЕНОВАНИЕ

Общество с ограниченной ответственностью "АНКОР Кадровые ресурсы"

ОГРН

1107746222462

ОСНОВНОЙ ВИД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Производство

УЧАСТНИКИ

Васичкина Алевтина Марковна

28.05.1975 года рождения, место рождения: город Москва

паспорт гражданина Российской Федерации: 4509 748618, выдан ОТДЕЛЕНИЕМ ПО НАГОРНОМУ РАЙОНУ ОУФМС РОССИИ ПО ЕОР. МОСКВЕ В ЮАО 28.07.2008 года, код подразделения: 770-038

177960, г. Москва, улица Лесная, д.78, кв.11

100 % уставного капитала, номинальная стоимость доли 10000 (десять тысяч) рублей

БАНК

ЗАО «Абсолют Банк»

№ п/п

Содержание операции

Отражение на счетах бухгалтерского учета

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

1

Сформирован уставный капитал

?

2

В качестве взноса в уставный капитал учредителями внесены денежные средства

?

3

Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит банка, (срок кредитования - 1 год, погашение задолженности единовременно при возврате кредита, ставка % за использование кредитных средств 12% годовых)

90 000

4

Приобретено основное средство 1

48 000

5

НДС по основному средству 1

?

6

С расчетного счета проведено погашение задолженности перед поставщиком основного средства 1

?

7

Основное средство 1 производственного назначения введено в эксплуатацию

?

8

Принят к вычету НДС по основному средству 1

?

9

Приобретено основное средство 2 стоимостью до 40 000 рублей

17 000

10

НДС по основному средству 2

?

11

С расчетного счета проведено погашение задолженности перед поставщиком основного средства 2

?

12

Основное средство 2 общехозяйственного назначения учтено в составе МПЗ

?

13

Принят к вычету НДС по основному средству 2

?

14

Получена предоплата от покупателя готовой продукции

27 000

15

Исчислен НДС с суммы полученной предоплаты

?

16

Поступили материалы от поставщика

35 000

17

НДС по поступившим материалам (по ставке 18%)

?

18

Получен счет транспортной компании за доставку материалов, в том числе НДС

2 360

19

С расчетного счета проведено погашение задолженности перед поставщиком материалов

?

20

С расчетного счета проведено погашение задолженности перед транспортной компанией

?

21

Принят к вычету НДС по поступившим материалам

?

22

Принят к вычету НДС по услугам транспортной компании

?

23

С расчетного счета в кассу получены денежные средства для выдачи под авансовый отчет подотчетному лицу

10 000

24

Выданы денежные средства под авансовый отчет на командировочные расходы

10 000

25

Получен счет за аренду складских помещений за 1 квартал текущего года, в том числе НДС

18 880

26

С расчетного счета проведено погашение задолженности за аренду складских помещений за 1 квартал текущего года

?

27

Принят к вычету НДС за аренду складских помещений

?

28

Получен счет управляющей компании за коммунальные услуги за 1 квартал текущего года,

в том числе НДС

5 900

?

29

С расчетного счета проведено погашение задолженности за коммунальные услуги за 1 квартал текущего года

?

30

Принят к вычету НДС за коммунальные услуги

?

31

Начислены % платежи за использование кредитных средств за март

32

С расчетного счета проведено погашение задолженности по %, за использование кредитных средств

33

Осуществлены производственные затраты, в том числе:

34

Начислена зарплата сотрудникам основного производства за март

25 000

35

Произведены удержания из заработной платы сотрудников основного производства за март

?

36

Стоимость израсходованных материалов для производства продукции

22 000

37

Часть ТЗР списана для производства продукции (база распределения - стоимость использованных материалов) (база распределения - использованные материалы)

?

38

Начислена амортизация по основному средству 1 за март. Срок полезного использования в бухгалтерском учете - 45 мес. Метод начисления амортизации - линейный

?

39

Сформированы общехозяйственные расходы, в том числе:

?

40

Начислена зарплата административно-управленческого персонала за март

13 000

41

Произведены удержания из заработной платы сотрудников административно-управленческого персонала март

?

42

Приобретены канцелярские товары (без НДС)

2 000

43

Отпущены канцелярские товары по требованию-накладной на общехозяйственные расходы

2 000

44

Списаны общехозяйственные расходы

?

45

Произведена безвозмездная передача материалов

?

46

Начислен НДС по безвозмездной передаче

?

47

Выпущена и сдана на склад готовая продукция (500 шт.)

?

48

Отгружена продукция покупателю (400 шт.) (наценка на себестоимость 40%)

?

49

В том числе НДС по отгруженной продукции

?

50

Списана себестоимость реализованной продукции (400 шт.)

?

51

Закрыта задолженность за реализованную продукцию за счет поступившего ранее аванса

?

52

Восстановлен НДС, уплаченный с суммы авансового платежа

?

53

Определен финансовый результат от продажи готовой продукции (закрывается счет 90)

?

54

Определен финансовый результат от прочих доходов и расходов (закрывается счет 91)

?

55

Определена прибыль (убыток) в бухгалтерском учете (закрывается счет 99)

?

56

Определен налог на бухгалтерскую прибыль (убыток)

?