Приложение а

Номер операции

Документ и содержание операций

Сумма, руб.

1.

Ведомость распределения расхода материалов

Отпущены со склада материалы по учетным ценам:

основные материалы:

1. на изготовление заказа № 060

140000

2. на изготовление заказа № 061

280500

3. на содержание производственного оборудования

26850

4. на устройство ограждений и люков в цехах

17000

вспомогательные материалы:

5. на содержание производственного оборудования

12450

6. на устройство ограждений у станков

12820

7. на текущий ремонт транспортных средств

30160

Транспортно-заготовительные расходы:

8. по основным материалам - 5%,

?

9. вспомогательным - 4%

?

2.

Ведомость распределения заработной платы

Начислена заработная плата:

1. основным производственным рабочим:

10. за изготовление заказа № 060

350500

11. за изготовление заказа № 061

620750

12. за исправление брака заказа № 060

10340

2. вспомогательным рабочим:

13. за обслуживание оборудования

54770

14. за работы по текущему ремонту оборудования

45320

15. за текущий ремонт цеха

41800

16. за устройство ограждений люков

5800

3. специалистам и служащим цеха:

17. аппарату управления цеха

67200

18. прочему цеховому персоналу

19600

3.

Ведомость распределения заработной платы

Произведены начисления страховых взносов (в установленном размере) с начисленной зарплаты

19. за изготовление заказа № 060

?

20. за изготовление заказа № 061

?

21. за исправление брака заказа № 060

7

22. за обслуживание оборудования

?

23. за работы по текущему ремонту оборудования

?

24. за текущий ремонт цеха

?

25. за устройство ограждений люков

?

26. аппарату управления цеха

?

27. прочему цеховому персоналу

?

4.

Ведомость распределения заработной платы

Произведены отчисления в резерв на оплату отпусков рабочих 8% от начисленной зарплаты:

28. за изготовление заказа № 060

?

29. за изготовление заказа № 061

?

30. за исправление брака заказа № 060

?

31. за обслуживание оборудования

?

32. за работы по текущему ремонту оборудования

?

33. за текущий ремонт цеха

?

34. за устройство ограждений люков

?

5.

Платежное требование №110

Акцептован счет ОАО «Водоканал» за воду, потребленную на эксплуатацию оборудования

2650

- на хозяйственные нужды

3740

- НДС

?

Итого

?

6.

Расчет амортизации основных средств

Начислена амортизация:

35. производственного оборудования

16710

36. прочих объектов основных средств цеха

9980

7.

Ведомость распределения услуг по электроцеху

Списывается себестоимость потребленной электроэнергии:

37. на производственные цели

38. на освещение цеха

13600

1400

8.

Ведомость распределения косвенных расходов

Списываются после распределения между видами продукции:

• расходы по содержанию и эксплуатации машин и оборудования

- заказ №060

- заказ №061

• общепроизводственные расходы

- заказ № 060

- заказ №061

?

?

?

?

9.

Платежное поручение № 245

Перечислено ОАО «Водоканал» за потребленную воду

?