2.7 Производственный план
1. Технология производства.
В данном разделе приводится описание производственного процесса, можно представить в виде схемы технологического процесса; указываются операции, передаваемые субподрядчикам; дается обоснование выбора конкретных партнеров (поставщиков) с точки зрения минимизации затрат на производство, транспортировку и т.д.; указываются наименование, местоположение фирм-партнеров, виды и условия выполнения ими работ.
2. Контроль производственного процесса (как будет осуществляться).
3. Производственная программа.
Прогноз объемов производства и реализации продукции (услуг) осуществляется на основе сопоставления результатов маркетинговых исследований рынка сбыта с производственными возможностями предприятия. Для действующего предприятия приводятся данные об объемах выпуска продукции в натуральных показателях и темпах их изменения за последний год, а также планируемые значения этих показателей на период разработки бизнес-плана. Прогнозирование объема производства по периодам производится следующим образом: первый год – по кварталам (или по месяцам), второй год – по полугодиям (или по кварталам), последующие годы – в целом за год (таблица 11).
Таблица 11 – Производственная программа
Вид продукции |
Единица измерения |
Объем производства по периодам |
|||||||
Первый год |
Второй год |
Третий год |
|||||||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 п/г |
2 п/г |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Определение потребности в долгосрочных активах.
Наименование оборудования |
Кол-во |
Поставщик |
Стоимость, руб. |
Амортизационные отчисления в месяц, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
- |
- |
|
|
5. Определение потребности в оборотных средствах.
Таблица 15 – Планирование потребности в оборотных средствах
Виды и наименование ресурсов |
Объем оборотных средств по периодам |
|||||||
Первый год |
Второй год |
Третий год |
||||||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 п/г |
2 п/г |
|
||
1. Сырье и материалы |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Топливо |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Электроэнергия |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Тара |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Запасные части |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Готовая продукция на складе |
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Прогноз затрат.
Виды затрат |
Сумма, руб. (в месяц) |
Переменные: |
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
Постоянные: |
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
Сумма переменных и постоянных затрат |
|
Единовременные затраты |
Сумма, руб. |
|
|
Итого |
|