5.8. Кредитный договор, его форма и существенные условия

По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства кредитополучателю в размере и на ус­ловиях, предусмотренных в данном документе, а креди­тополучатель — возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им.

К обязательным условиям договора на выдачу креди­та относятся: сумма с указанием валюты кредита, проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты, сроки и порядок предоставления и погашения кредита, способ обеспечения исполнения обязательств по кредит­ному договору, ответственность сторон за невыполнение условий договора. Содержа­ние кредитного договора должно соответствовать усло­виям банковского кредитования: возвратности, платно­сти, срочности и обеспеченности.

Форма кредитного договора разрабатывается каждым бан­ком самостоятельно. Как правило, в кредитном договоре выде­ляются следующие разделы: предмет договора; обязательства сторон; права сторон; ответственность сторон; срок действия договора и порядок его изменения; порядок разрешения споров; прочие условия договора; юридические адреса и банковские реквизиты сторон.

Целевое использование кредита может включаться в договор обязанностью кредитополучателя направлять по­лученные средства на приобретение конкретных ценно­стей или запретом вкладывать их в определенные виды деятельности. Кредитный договор, предусматривающий предоставление кредита под гарантию Правительства РБ, гарантию (поручительство) местных органов власти, должен содержать условие о его целевом использовании. При неисполнении кредитополучателем ус­ловий о его целевом использовании, банк может потребо­вать его досрочного взыскания. Досрочное погашение кредита по инициативе кредитополучателя возможно при наличии такого условия в кредитном договоре или по согласованию сторон.

Кредитный договор действует с момента заключения и до полного исполнения кредитополучателем своих обяза­тельств. Заключается договор только в письменной форме.

К заключаемому договору могут составляться различ­ные приложения, например, по промежуточным срокам погашения кредита.

Кредитодатель до заключения кредитного договора обязан обеспечить возможность ознакомления каждого кредитополучателя с информацией о размере процентов и возможной платой за пользование кредитом. Каждый клиент должен получить в письменной форме расчет полной процентной ставки с перечнем и размером пла­тежей, включенных в ее расчет. Исполнение обязательств по кредитному договору при недостатке средств проис­ходит в следующей очередности:

• первая очередь — издержки банка по исполнению своих обязательств;

• вторая очередь — основная сумма долга по кредиту, проценты и плата за пользование кредитом;

• третья очередь — иные обязательства, вытекающие из кредитного договора.

В кредитном договоре может быть предусмотрена от­ветственность кредитополучателя за несвоевременное вне­сение процентов и платы за пользование кредитом.

В банке может разрабатываться типовая форма кре­дитного договора по различным видам кредита и креди­тополучателям. При этом содержание кредитных догово­ров определяется в результате структурирования креди­та, т.е. определения всех условий кредитной сделки на стадии ее подготовки, где учитываются предлагаемый способ кредитования кредитополучателя, факторы рис­ка и возможности банка.

Процентные доходы по кредитам, предоставленным кре­дитополучателям, как правило, являются основным источни­ком доходов банка, поэтому еще на стадии оформления кредита банки следят за тем, чтобы размер процента соответствовал сте­пени риска, принимаемого на себя банком.

Банки при установлении размера процента за кредит учиты­вают множество факторов, основными из которых являются: размер ставки рефинанси­рования Национального банка Республики Беларусь; стоимость кредитных ресурсов на межбанковском рынке; ставки конкурентных банков; размер процентной ставки по депозитам; категория кредитополучателя; сфера деятельности кредитополучателя; кредитоспособность кредитополучателя; цель, вид, размер и срок кредита; способ предоставленного обеспечения исполнения обяза­тельств по кредитному договору; потенциальные потери при невозврате основного долга.

Коммерческие банки размер процента за кредит устанавли­вают с таким расчетом, чтобы сумма полученных от кредитопо­лучателей процентов в первую очередь покрывала расходы бан­ка по привлечению ресурсов, необходимых для предоставления запрашиваемого кредита с добавлением маржи. Маржа — раз­ница между ставкой, по которой банк начисляет проценты по предоставленным кредитам клиентам, и ставкой, по которой банк уплачивает проценты по привлеченным средствам. Кредитодатель при заключении кредитного договора с каж­дым конкретным кредитополучателем самостоятельно опреде­ляет размер процентной ставки, периодичность начисления, взыскания процентов и сроки их уплаты.

В договоре устанавли­вается механизм взимания повышенных процентов при несоблюдении сумм и сроков возврата (погашения) кредита и уплаты процентов кредитополуча­телем. За несвоевременное погашение кредита и уплату процентов может взи­маться повышенная процентная ставка, а также пеня за каждый день просрочки в размере, предусмот­ренном в кредитном договоре, если иной размер не предусмот­рен законодательством Республики Беларусь.

Процентные ставки могут быть фиксированными (тверды­ми) и плавающими (регулируемыми, изменяемыми). При при­менении плавающих процентных ставок об их изменении кре­дитор обязан сообщить кредитополучателю в срок, обусловлен­ный в кредитном договоре. В случае несогласия кредитополучатель вправе возвратить кредит, уплатив проценты по ставке, предусмотренной в договоре за фактическое время пользования кредитом. При изменении процентной ставки начисление про­центов по новой ставке осуществляется со дня ее установления. Выбор между плавающей и фиксированной процент­ными ставками зависит от тактики управления рисками банка и, что немаловажно, от ожиданий относительно тенденций ко­лебания процентных ставок.

Начисление процентов за кредит производится за период, включающий день выдачи кредита, и день, предшествующий погашению кредита.

Юридические лица причитающиеся проценты выплачивают в безналичном порядке с текущих счетов. Физические лица могут уплачивать проценты и путем взноса наличных денег. При отсутствии средств у кредитополучателей сумма процентов от­носится на счет просроченных процентов за кредит.

В случае если органом управления кредитополучателя ут­верждены мероприятия по улучшению его финансового состоя­ния и по погашению просроченной задолженности по кредиту, уполномоченный орган банка вправе: снизить процентную ставку по имеющейся кредитной задолженности; отказаться от начисления процентов в течение определенного времени на всю задолженность или ее часть; списать с баланса всю задолжен­ность по процентам или ее часть, оформив это дополнительным соглашением к кредитному договору. По решению уполномо­ченного органа банка начисление процентов за пользование кредитом может быть прекращено при наличии судебного по­становления о принудительном взыскании долга, учинении ис­полнительной надписи.