10. Необходимость и сущность кредита. Функции кредита

Как экономическая категория кредит представляет собой совокупность определенных экономических отношений. Их обособление в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений. С этих позиций кредит можно охарактеризовать как отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости.

Помимо банков, специализирующихся на мобилизации временно свободных средств и предоставлении их во временное пользование , в качестве кредиторов могут выступать специализированные кредитно - финансовые институты (небанковские кредитные организации), хозяйствующие субъекты, вступающие в отношения коммерческого кредита, государство, физические лица. Целью предоставления кредита является, главным образом, получение прибыли в виде ссудного процента.

Перераспределительная функция. Благодаря перераспределительной функции кредита происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить в отраслевом, территориальном разрезе, на уровнях предприятий как субъектов кредитных отношений, но в любом случае речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, которая и перераспределяется на условиях возврата.

С возникновением и развитием банков процессы перераспределения свободных денежных средств в экономике от кредитора (банка) к заемщику (хозяйствующие субъекты, физические лица, банки) становятся наиболее частыми и основаны на финансово – кредитном механизме.

Ориентируясь на дифференцированный уровень рентабельности в различных отраслях или регионах, банковский кредит выступает в роли стихийного регулятора экономики, обеспечивает удовлетворение потребностей динамично развивающегося бизнеса в дополнительных денежных ресурсах.

Погашение кредитных обязательств вызывает обратный процесс перераспределения ресурсов от заемщиков к кредиторам, обеспечивая непрерывность движения кредита и расширение масштабов кредитования.

Функция создания кредитных орудий обращения (эмиссионная). С момента своего возникновения кредит замешал полноценные деньги (золотые и серебряные металлические монеты) кредитными инструментами – векселями, банкнотами, чеками.

Первоначально в качестве кредитных орудий обращения и платежа выступали векселя – породившие развитие коммерческого кредита. Использование векселей в качестве средства обращения и платежа было крайне неудобным, поскольку они могли обращаться только в кругу предпринимателей , связанных тесными производственными и коммерческими отношениями. Развитие учетных операций банков позволили им взамен учтенных коммерческих векселей выпустить свои обязательства – банкноты, имевшие неограниченное хождение.

Появление кредитных денег привело к сужению масштабов металлического обращения, а впоследствии к их вытеснению. В настоящее время эмиссия денег национальными центральными банками и всей банковской системой происходит на кредитной основе. Кредитование коммерческими банками хозяйствующих субъектов и населения, рефинансирование самих банков центральными банками определяет масштабы выпуска денег в хозяйственный оборот, а погашение полученных кредитов ведет к изъятию денег из оборота.

Банковское и коммерческое кредитование способствует постепенному сокращению налично – денежного обращения и заменой его безналичным, что связано с широким использованием безналичных расчетов, чеков и платежных карточек. Такая возможность в рамках данной функции дает основание экономистам выделить функцию замещения действительных денег кредитными операциями.

Контрольная функция - реализуется в процессе наблюдения за деятельностью кредиторов и заемщиков, при оценке кредитоспособности и платежеспособности клиентов, при контроле за соблюдением принципов кредитования. Данная функция реализуется в основном при банковском кредитовании.