Глава 3. Характеристика, оценка финансовых рисков, мероприятия по снижению финансовых рисков оао ск «Альянс».
3.1. Организационно-экономическая характеристика оао ск «Альянс»
Группа Allianz – широко известный бренд в международном финансовом и страховом сообществе. Компания была основана в Мюнхене в 1890 году10. Сегодня свыше 140 тысяч сотрудников Allianz обслуживают около 78 миллионов клиентов более чем в 70 странах.
В 2001 году международная финансовая группа Allianz приобретает 45% акций РОСНО. Для уменьшения издержек, достижения синергии, укрепление позиции компании на российском страховом рынке и повышение узнаваемости бренда Allianz в России в 2011 году было принято решение об объединении трех компаний: ОАО СК «РОСНО», ОАО «Прогресс-Гарант» и ЗАО САК «Альянс». Также в 2011 году на внеочередном общем собрании акционеров было принято решение о переименовании ОАО СК «Росно» в ОАО СК «Альянс», что послужило отправной точкой для начала интеграции и проведения ребрендинга.
В настоящее время ОАО СК «Альянс» является одной из крупнейших российских универсальных страховых компаний, имеющей лицензии на осуществление страхования и перестрахования. В распоряжении ее клиентов более 130 программ обязательного и добровольного страхования. Региональная сеть ОАО СК «Альянс» имеет 89 филиалов, объединенных по территориальному признаку в 8 дирекций и более 400 офисов продаж на территории РФ.
Участники риск-менеджмента обычно судят о рисках на основании собственных представлений и жизненного опыта. Восприятие рисков может оказаться у разных сторон различным.
В зависимости от специфики процессов риск-менеджмента, деловой культуры страховой компании, важности и значимости рисковых ситуаций определяется необходимость и степень ведения записей (регистрации данных) на стадии взаимодействия и консультирования.
ОАО СК «Альянс» необходимо постоянно осуществлять мониторинг действий по улучшению своей деятельности и регистрировать их реализацию, так как это может обеспечивать данные для будущих улучшений. страховой компании возникали сложности с доходностью страховых операций.
Считаю, в качестве разумных организационных мероприятий можно было бы провести следующие:
- внедрить методы управления финансовыми рисками;
- закрыть нерентабельные филиалы и провести консолидацию финансовых возможностей страховщика;
- сократить дебиторскую и кредиторскую задолженности;
- увеличить сумму основных средств страховой компании;
- назначить ответственных лиц для ведения учета финансовых показателей деятельности;
- использовать дополнительные возможности реализации страховых договоров, предусмотреть новые формы взаимоотношений с банками;
- провести полную инвентаризацию имущества страховой компании;
- осуществить продажу излишнего оборудования, средств компьютерной техники и т.д.;
- провести оптимизацию численности персонала страховой компании.
Заключение
В процессе написания данной работы были изучены исследоапния как отечественных, так и зарубежных ученых, посвященные деятельности страховых компаний, их финансовой устойчивости и риск-менеджменту. В работе рассмотрены финансовые риски, изучены различные методы выявления рисков, их влияние на страховые компании, факторы, обеспечивающие финансовую устойчивость страховщика, основные теоретические аспекты риск-менеджмента и модернизированы существующие зарубежные методы риск-менеджмента для российских страховых компаний.
В связи с возрастанием уровня рисков, влияющих на страховые компании, заметно увеличение интереса в риск-менеджменте со стороны руководства компаний в последнее время.
Также было проведено тщательное изучение понятия «риск-менеджмент», рассмотрены основные его этапы. Было установлено, что наиболее полно оценить величину и вероятность возможных убытков, а также принимать эффективные решения по управлению рисками можно только при условии использования комплексного подхода.
Практическая часть работы посвящена попытке оценить риск-менеджмента на примере страховой компании «Альянс». (обусловленный объем работы не позволяет привести все таблицы, схемы). Поскольку проведение качественного и достоверного анализа невозможно без соответствующей информационной базы (в нашем случае это полная бухгалтерская отчётность предприятия), необходимо следить за её соответствием основным качествам отчётности: достоверности, актуальности, своевременности и полноценности.
Таким образом, мой вывод: теоретические основы проведения анализа финансово- хозяйственного положения помогают задать основные «ориентиры» для исследования деятельности страховой компании ( пусть и неполные), однако мне написание работы значительно помогло в осознании финансовых рисков, как о показателе экономического роста России.
Список использованной литературы:
1. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
2. Рыхтикова Н. А. Анализ и управление рисками организации, 2-е издание. «Форум». Москва; 2015.
3. Шапкин А. С., Шапкин В. А. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. Москва, Издательско-торговая корпорации «Дашков и Ко», 2014.
4. Дамодаран А. Стратегический риск-менеджмент: принцип и методики.: Пер. с англ. – М.: ООО «И. Д. Вильямс», 2010. – 496 с.
5. Емельянова Т. Почему банкротятся страховщики // Страховое дело. - 2013. - № 10. - С.42.
6. Журко Т. В. Меры по снижению рисков страховых компаний // Аудит и финансовый анализ. – 2013. – № 2.
7. Кайгородова Г.Н. Типология рисков страховой деятельности и подходы к их выявлению // Вестник Казанского государственного финансово-экономического института. 2014. №. 2. С. 29-32.
8. Козлова Е. В. Формирование системы риск-менеджмента в страховой организации // Редакционная коллегия. 2013. С. 98.
9. Котлобовский, И. Б., Сметанин, А. Е. Рисковый подход к оценке платежеспособности страховой компании // Финансы. – 2013. – № 6. – С. 39-43.
10. Куликов С.В. Финансовый анализ страховых организаций. - Ростов н/Д.: Феникс, 2014 - 221 с.
11. Немцева Ю.В. Подходы к идентификации рисков основных бизнес-процессов страховой организации // Редакционная коллегия. 2013. С. 137.
12. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 1996. – 288 с.
13. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 312 с.5
14. Стрельников Н.В. Современные методы риск-менеджмента в страховой компании // Государственный университет Минфина России. Финансовый журнал. 2012. №. 3.
15. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками: Учебное пособие. — М.: ТК Велби, 2013. – 160 с.
17. http://www.allianz.ru/.
Приложение 1.
Бухгалтерская отчетность ОАО СК «Альянс»
продолжение ниже
Приложение 2.
Отчет о финансовых результатах
продолжение
ниже
продолжение
ниже
1 экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций/А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «дашков и Ко», 2014. – 544 с.: ил.
2 Журко Т. В. Меры по снижению рисков страховых компаний // Аудит и финансовый анализ. – 2013, с.22
3Составлено автором на основе следующего источника: Немцова Ю.В. Подходы к идентификации рисков основных бизнес-процессов страховой организации // Редакционная коллегия. 2013. С. 137.
4Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в послед. ред. и изменениях от 28.12.2013)
5 Кайгородова Г.Н. Типология рисков страховой деятельности и подходы к их выявлению // Вестник Казанского государственного финансово-экономического института. 2014. №. 2. С. 29
6 Стрельников Н.В. Современные методы риск-менеджмента в страховой компании // Государственный университет Минфина России. Финансовый журнал. 2012. №. 3, с.15
7Составлено автором на основе следующего источника: Козлова Е.В. Формирование системы риск-менеджмента в страховой организации // Редакционная коллегия. 2013. С. 98.
8 Н. А. Рыхтикова. Анализ и управление рисками организации.
9 Н. А. Рыхтикова. Анализ и управление рисками организации.
10Официальный сайт компании – http://www.allianz.ru/