3. Управление рисками

Чтобы управлять рисками, необходимо определить степень допустимости или оправданности риска и принять практическое решение, которое может быть направлено либо на использование рисковой ситуации, либо на выработку системы мер, т.е. произвести отбор (выбор) средств и методов управления рисками.

Основные методы управления рисками:

1. Принцип взвешивания рисков.

2. Учет внешних рисков.

3. Систематический анализ финансового состояния клиента (его платеже– и кредитоспособности).

4. Принцип деления рисков.

5. Диверсификация (перераспределение кредитов в более мелкие суммы при сохранении общего объема кредитных операций).

6. Консорциальные кредиты.

7. Плавающие процентные ставки.

8. Страхование кредитов и депозитов.

9. Использование залогового права.

10. Применение реальных и мнимых гарантий.

11. Расширение переучетных операций банка.

12. Ведение депозитных сертификатов.

Для компенсации убытков в коммерческих банках создаются резервные фонды.

Один из способов защиты от возникновения рисков в ходе банковской деятельности является страхование, с помощью которого покрываются основные категории риска, как экономических, так и политических.

По своей сути страхование кредитов позволяет изменить и устранить кредитный риск.

Объекты страхования кредитов:

1. Коммерческие кредиты.

2. Банковские кредиты.

3. Обязательства и поручительства по кредиту.

4. Долгосрочные инвестиции и т.д.

Защита интересов банка кредитора или поставщика заключается в том, что в случае неплатежеспособности заемщика погашение задолженности берет на себя страховая компания.

Страхование осуществляется на договорной основе в 2 формах:

1. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита.

2. Страхование риска непогашения кредита.

В первом случае страхователем выступает заемщик, и объектом страхования является его ответственность перед банком.

Во втором случае страхователь – банк, а объект страхования – ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за временное или полное погашение кредитов и процентов по ним.

Для заключения договора страхования предоставляется пакет документов (причем перечень документов составляет страховщик), который нужен для определения степени страхового риска и расчета величины страховой премии.

Наиболее существенные моменты в страховании:

1. Размер ответственности, принимаемой страховщиком.

2. Определение страхового случая.

3. Порядок возмещения.

4. Размер страхового тарифа и премия.

Условия каждого момента оговаривается индивидуально.

При хранении предприятиями и организациями своих валютных доходов на банковских счетах возникает валютный риск двух видов:

1. Риск снижения курса рубля по всем иностранным валютам.

2. Риск изменения взаимных курсов иностранных валют, приводящих к корректировке стоимости каждой валюты в рублях.

От риска изменения официального курса рубля по всем иностранным валютам в наибольшей степени защищены балансовые счета, а от риска изменения взаимных курсов иностранных валют все счета выражают в СКВ. Поэтому предприятиям целесообразно хранить валютные средства в рублях со свободной конверсией, добиваясь у банков соответствующей защитной оговорки.

Для страхования валютных рисков используются общие и специфические методы кредитования.

Методы страхования валютных рисков – это операция, позволяющая полностью или частично уклониться от риска, возникающего с ожидаемым изменением валютного риска. Эти методы получили название «Хеджирование».

Хеджирование – система заключения срочных контрактов и сделок, учитывающая вероятные в будущем изменения валютных курсов и преследующая своей целью избежать неблагоприятных последствий этих изменений.

Сущность основных методов хеджирования сводится к тому, чтобы осуществить валютно-обменные операции до того, как произойдет неблагоприятное изменение курса, или компенсировать убытки за счет параллельных сделок с валютой, курс которой изменяется в противоположном направлении.

К конкретным методам хеджирования можно отвести:

1. Структурную балансировку активов и пассивов, кредиторской и дебиторской задолженности.

2. Изменение срока платежа.

3. Операции своп.

4. Опционные сделки.

5. Финансовые фьючерсы.

6. Реструктуризация валютной задолженности.

7. Параллельные ссуды.

8. Лизинг.

9. Дисконтирование требований в иностранной валюте.

10. Осуществление банком платежей в растущей валюте.

11. Самострахование и т.д.

Структурная балансировка заключается в стремлении поддержать такую структуру активов и пассивов, которая позволит перекрыть убытки от изменения валютного курса.

Изменение срока платежа представляет собой манипулирование сроками осуществления расчетов, применяемых в ожидании редких изменений курсов валют.

Параллельные ссуды представляют собой взаимное кредитование в национальной валюте предприятиями банками, расположенными в разных (регионах) странах. Обе ссуды выдаются на один и тот же срок. По сути, эти ссуды рассматриваются как сделка своп с покупкой валюты на условии спот и одновременной продажей форварда, но сам период хеджирования может быть более продолжительным, чем это возможно на рынке форвардных сделок.

Самострахование применяется независимо и параллельно, но другим медам хеджирования. Оно заключается в том, что величина возможного убытка включается в цену и используется для образования страхового фонда.