Расчет коэффициентов, характеризующих движение персонала
Коэффициент оборота персонала по приёму:
; (14)
Коэффициент текучести кадров:
;
(15)
Коэффициент оборота персонала по выбытию:
;
(16)
Коэффициент замещения персонала:
;
(17)
Коэффициент постоянства состава:
;
(18)
Таблица 18 - Анализ эффективности использования персонала предприятия
Показатель |
Обозна-чение |
Ед изм |
1 год |
2 год |
Изме-нение (+/-) |
3 год |
Изме-нение (+/-) |
Объем производства товарной продукции в действующих ценах |
ВП |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Выручка от реализации продукции |
В |
тыс.руб |
|
|
|
|
|
Прибыль от реализации продукции |
Пр |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Среднегодовая сумма оборотного капитала |
KL |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Среднесписочная численность работающих |
ЧП |
чел |
|
|
|
|
|
Среднесписочная численность основного производственного персонала |
ЧР |
чел |
|
|
|
|
|
Средняя продолжит. рабочей смены |
П |
час |
|
|
|
|
|
Количество часов, затраченное на производство продукции (ЧР*Д*П) |
Т |
чел-час |
|
|
|
|
|
Количество отработанных дней одним рабочим за год |
Д |
дней |
|
|
|
|
|
Удельный вес основн. производств. персонала в общей численности |
УДопп |
k |
|
|
|
|
|
Рентабельность персонала |
Rперс |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Капиталовооруженность труда |
KL/ЧП |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Производительность труда |
ВП/ЧП |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Среднечасовая выработка продукции |
ЧВ |
тыс.руб |
|
|
|
|
|
Удельная трудоёмкость, чел-ч на 1 тыс.руб |
Т/ВП |
чел-час |
|
|
|
|
|
Провести факторный анализ методом цепной подстановки показателя «Фонд рабочего времени
Фонд рабочего времени (Т) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных одним рабочим дней в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П);
Т=ЧРхДхП (19)
|
ЧР |
Д |
П |
Значение показателя |
Δ |
Базовый период |
1 |
1 |
1 |
|
общая |
Фактор ЧР |
2 |
1 |
1 |
|
Ф1 |
Фактор Д |
2 |
2 |
1 |
|
Ф2 |
Фактор П |
2 |
2 |
2 |
|
Ф3 |
Провести факторный анализ производительности труда
ГВП=УДопп х Д х П х ЧВ (20)
|
УДопп |
Д |
П |
ЧВ |
Значение показателя |
Δ |
Базовый период |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
общая |
Фактор УДопп |
2 |
1 |
1 |
1 |
|
Ф1 |
Фактор Д |
2 |
2 |
1 |
1 |
|
Ф2 |
Фактор П |
2 |
2 |
2 |
1 |
|
Ф3 |
Фактор ЧВ |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
Ф4 |
Провести факторный анализ показателя рентабельность персонала двумя способами:
1) Rперс =Rв х ККL х ЧПKL (21)
Эта факторная модель позволяет определить, каким образом изменилась рентабельность персонала за счет изменения уровня рентабельности продаж (Пр/В), коэффициента оборачиваемости капитала (В/KL) и капиталовооруженности труда (KL/ЧП)
|
Rв |
ККL |
ЧРKL |
Значение показателя |
Δ |
Базовый период |
1 |
1 |
1 |
|
общая |
Фактор Rв |
2 |
1 |
1 |
|
Ф1 |
Фактор ККL |
2 |
2 |
1 |
|
Ф2 |
Фактор ЧРKL |
2 |
2 |
2 |
|
Ф3 |
2) Rперс =Rв х УДв х ГВП (22)
Эта факторная модель позволяет определить, каким образом изменилась рентабельность персонала за счет изменения уровня рентабельности продаж (Пр/В), удельного веса реализованной продукции в общем объеме его выпуска (В/ВП) и производительности труда (ВП/ЧП)
|
Rв |
УДв |
ГВП |
Значение показателя |
Δ |
Базовый период |
1 |
1 |
1 |
|
общая |
Фактор Rв |
2 |
1 |
1 |
|
Ф1 |
Фактор УДв |
2 |
2 |
1 |
|
Ф2 |
Фактор ГВП |
2 |
2 |
2 |
|
Ф3 |
Провести анализ эффективности использования фонда заработной платы. Заполнить таблицы, используя исходные данные Приложения В.
Таблица 19 - Показатели эффективности использования фонда заработной платы
Показатель |
Ед изм |
1 год |
2 год |
Изме-нение (+/-) |
3 год |
Изме-нение (+/-) |
Объем производства товарной продукции в действующих ценах |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Реализация продукции |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Прибыль от реализации продукции |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Фонд оплаты труда (ФОТ) |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Фонд оплаты труда основного производственного персонала (ФЗП) |
|
|
|
|
|
|
Постоянная часть общего ФОТ |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Переменная часть общего ФОТ |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Доля постоянной части в общей сумме ФОТ |
k |
|
|
|
|
|
Среднегодовая заработная плата по предприятию (ГЗП= ФОТ/ЧП) |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Объем производства на рубль заработной платы (ВП/ФОТ) |
руб. |
|
|
|
|
|
Выручка от реализации на рубль заработной платы |
руб |
|
|
|
|
|
Прибыль на рубль заработной платы ЧР |
руб |
|
|
|
|
|
Производительность труда |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|