Анализ использования трудовых ресурсов предприятия
Провести анализ эффективности использования трудовых ресурсов. Заполнить таблицы, используя исходные данные Приложения В.
Таблица 11 - Анализ использования персонала предприятия
Показатель |
1 год |
2 год |
Отклонение 2г. от 1 г. |
3 год |
Отклонение 3г. от 1 г. |
Отклонение 3г. от 2 г. |
Среднесписочная численность персонала (ЧП), чел |
|
|
|
|
|
|
Принятые работники, чел |
|
|
|
|
|
|
Уволившиеся работники, чел |
|
|
|
|
|
|
Уволившиеся по собственному желанию и за нарушения, чел |
|
|
|
|
|
|
Количество работников, проработавших весь год, чел |
|
|
|
|
|
|
Среднесписочная численность рабочих (ЧР), чел. |
|
|
|
|
|
|
Отработано за год одним рабочим Дней |
|
|
|
|
|
|
Часов |
|
|
|
|
|
|
Средняя продолжительность рабочего дня, часов |
|
|
|
|
|
|
Фонд рабочего времени, часов |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент оборота персонала по приёму |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент оборота персонала по выбытию |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент текучести кадров |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент замещения кадров |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент постоянства состава |
|
|
|
|
|
|
Расчет коэффициентов, характеризующих движение персонала
Коэффициент оборота персонала по приёму:
; (21)
Коэффициент текучести кадров:
;
(22)
Коэффициент оборота персонала по выбытию:
;
(23)
Коэффициент замещения персонала:
;
(24)
Коэффициент постоянства состава:
;
(25)
Таблица 12 - Анализ эффективности использования персонала предприятия
Показатель |
Обозна-чение |
Ед изм |
1 год |
2 год |
Изме-нение (+/-) |
3 год |
Изме-нение (+/-) |
Объем производства товарной продукции в действующих ценах |
ВП |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Выручка от реализации продукции |
В |
тыс.руб |
|
|
|
|
|
Прибыль от реализации продукции |
Пр |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Среднегодовая сумма оборотного капитала |
KL |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Среднесписочная численность работающих |
ЧП |
чел |
|
|
|
|
|
Среднесписочная численность основного производственного персонала |
ЧР |
чел |
|
|
|
|
|
Средняя продолжит. рабочей смены |
П |
час |
|
|
|
|
|
Количество часов, затраченное на производство продукции (ЧР*Д*П) |
Т |
чел-час |
|
|
|
|
|
Количество отработанных дней одним рабочим за год |
Д |
дней |
|
|
|
|
|
Удельный вес основн. производств. персонала в общей численности |
УДопп |
k |
|
|
|
|
|
Рентабельность персонала |
Rперс |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Капиталовооруженность труда |
KL/ЧП |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Производительность труда |
ВП/ЧП |
тыс.руб. |
|
|
|
|
|
Среднечасовая выработка продукции |
ЧВ |
тыс.руб |
|
|
|
|
|
Удельная трудоёмкость, чел-ч на 1 тыс.руб |
Т/ВП |
чел-час |
|
|
|
|
|
Провести факторный анализ методом цепной подстановки показателя «Фонд рабочего времени
Фонд рабочего времени (Т) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных одним рабочим дней в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П);
Т=ЧРхДхП (26)
|
ЧР |
Д |
П |
Значение показателя |
Δ |
Базовый период |
1 |
1 |
1 |
|
общая |
Фактор ЧР |
2 |
1 |
1 |
|
Ф1 |
Фактор Д |
2 |
2 |
1 |
|
Ф2 |
Фактор П |
2 |
2 |
2 |
|
Ф3 |
Провести факторный анализ производительности труда
ГВП=УДопп х Д х П х ЧВ (27)
|
УДопп |
Д |
П |
ЧВ |
Значение показателя |
Δ |
Базовый период |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
общая |
Фактор УДопп |
2 |
1 |
1 |
1 |
|
Ф1 |
Фактор Д |
2 |
2 |
1 |
1 |
|
Ф2 |
Фактор П |
2 |
2 |
2 |
1 |
|
Ф3 |
Фактор ЧВ |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
Ф4 |
Провести факторный анализ показателя рентабельность персонала двумя способами:
1) Rперс =Rв х ККL х ЧПKL (28)
Эта факторная модель позволяет определить, каким образом изменилась рентабельность персонала за счет изменения уровня рентабельности продаж (Пр/В), коэффициента оборачиваемости капитала (В/KL) и капиталовооруженности труда (KL/ЧП)
|
Rв |
ККL |
ЧРKL |
Значение показателя |
Δ |
Базовый период |
1 |
1 |
1 |
|
общая |
Фактор Rв |
2 |
1 |
1 |
|
Ф1 |
Фактор ККL |
2 |
2 |
1 |
|
Ф2 |
Фактор ЧРKL |
2 |
2 |
2 |
|
Ф3 |
2) Rперс =Rв х УДв х ГВП (29)
Эта факторная модель позволяет определить, каким образом изменилась рентабельность персонала за счет изменения уровня рентабельности продаж (Пр/В), удельного веса реализованной продукции в общем объеме его выпуска (В/ВП) и производительности труда (ВП/ЧП)
|
Rв |
УДв |
ГВП |
Значение показателя |
Δ |
Базовый период |
1 |
1 |
1 |
|
общая |
Фактор Rв |
2 |
1 |
1 |
|
Ф1 |
Фактор УДв |
2 |
2 |
1 |
|
Ф2 |
Фактор ГВП |
2 |
2 |
2 |
|
Ф3 |