Задача 5

№ п/п

дата

Содержание операции

Документ

Сумма

Д

К

1

8.04

Выдано из кассы сотруднику Сокову Л.В. в возмещение перерасхода по подотчетным суммам

Авансовый отчет №1, РКО

400

2

12.04

Внесен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм директором Сученковым В.В.

Авансовый отчет №2, ПКО

1500

3

15.04

Выдано в подотчет:

• коммерческому директору Сокову Л.В.

- гл. бухгалтеру Барковой Т.Д.

приказ, РКО

2000

1000

4

16.04

Приобретены за счет подотчетных сумм коммерческого директора Сокова Л.В: краска «Эмаль белая», растворитель, лак мебельный

авансовый отчет № 3, товарный чек

2000

5

16.04

Приобретены за счет подотчетных сумм гл. бухгалтера Барковой Т.Д..: канцелярские принадлежности, бумага для офисной техники, скоросшиватели

авансовый отчет №4, товарный чек

1000

6

18.04

Внесен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм зав. складом Михневой Ю. П.

ПКО, авансовый отчет №5

1000

7

20.04

Выдано из кассы в подотчет на командировочные расходы директору Сученкову В.В.

приказ, РКО

5000

8

25.04

Представлен авансовый отчет с оправдательными документами директором Сученковым В.В.:

• ж/д билеты до места назначения (г. Москва) и обратно – 2 билета по 300 руб.

• квитанция по проживанию в гостинице (2 суток по 1200 руб.)

• суточные трое суток по 400 руб.

По данным командировочного удостоверения директор находился в командировке с 21.04 по 23.04 включительно.

авансовый отчет №6, квитанция № 345 гостиницы «Мегаполис», ж/д билеты

Номер счета

Наименование счета

Сумма, руб.

01

Основные средства

1312000

02

Амортизация основных средств

726400

75/1

Расчеты с участниками по вкладам в уставный (складочный) капитал

24000

83

Добавочный капитал

120400

№ п/п

Наименование объектов

Период

приобретения

Первоначальная стоимость

Амортизационные отчисления

1

2

3

4

5

1

Административное здание

2001

750420

460500

2

Офисная мебель

2002

142000

34780

3

Компьютер

2002

75600

32600

4

Кондиционеры

2002

133800

44200

5

Складское помещение

2000

210180

154320

Итого

№ п/п

Наименование документа

Содержание операции

Сумма, руб.

Корреспонденция счетов

Д

К

1

2

3

4

5

6

1

Счет-фактура

Поступила от поставщика торговая витрина:

- покупная стоимость

- НДС 18%

35000

?

2

Счет-фактура

Отражена стоимость услуг по доставке торговой витрины на склад:

- стоимость услуг

- НДС 18%

8000

?

3

Авансовый отчет

Представлен подотчетным лицом авансовый отчет по командировочным расходам, связанным с приобретением основных средств

4300

4

Акт приемки-передачи

Торговая витрина передана в эксплуатацию по первоначальной стоимости

?

5

Акт приемки-передачи

Отражена согласованная стоимость компьютера, внесенного в качестве вклада в уставный капитал организации

3500

6

Счет-фактура

Отражена стоимость услуг по доставке компьютера:

- стоимость услуг

- НДС 18%

1000

?

7

Акт приемки-передачи

Принято поступившее безвозмездно холодильное оборудование по рыночной стоимости

49000

8

Платежное поручение

Перечислены с расчетного счета денежные средства поставщику в оплату за торговую витрину, в том числе НДС 18%

35400

9

Платежное поручение

Перечислены с расчетного счета денежные средства в оплату услуг сторонней организации за доставку основных средств

?

10

Платежное поручение

Предъявлена к возмещению сумма НДС по принятым на баланс и оплаченным объектам

?

11

Акт приемки-передачи

Компьютер передан в эксплуатацию по первоначальной стоимости

?

12

Акт инвентаризации

По результатам инвентаризации выявлен стол письменный, стоимость которого не отражена в учете. Объект оприходован и отражен в учете:

- согласованная стоимость

- рыночная стоимость

15000

16500

13

Акт приемки передачи

Стол письменный передан в эксплуатацию по первоначальной стоимости