По счетам синтетического учета (выписка из Главной книги)

Наименование и шифр счета

Сальдо на начало года, руб.

Обороты за январь-ноябрь, руб.

дебет

кредит

дебет

кредит

Основные средства (01)

3 561 620

955 000

476 970

Амортизация ОС (02)

2 030 070

475 000

864 100

Нематериальные активы (04)

85 000

60 000

Амортизация НМА (05)

10 000

15 015

Вложения во внеоборотные активы – всего,

1 015 000

1 015 000

в том числе:

строительство объектов ОС (08-3)

701 000

701 000

приобретение объектов ОС (08-4)

254 000

254 000

приобретение НМА (08-5)

60 000

60 000

Отложенные налоговые активы (09)

15 000

97 320

15 000

Материалы (10)

832 500

2 100 070

1 535 070

Заготовление и приобретение материальных ценностей (15)

2 150 170

2 150 170

Отклонение в стоимости материальных ценностей (16)

110 000

121 000

160 000

НДС по приобретенным ценностям – всего,

648 934

648 934

в том числе:

НДС при приобретении ОС (19-1)

171 900

171 900

НДС при приобретении НМА

(19-2)

10 800

10 800

НДС при приобретении МПЗ (19-3)

466 234

466 234

Основное производство (20) – всего,

75 720

6 570 710

6 613 340

в том числе изделия А

75 720

6 570 710

6 613 340

Вспомогательное производство (23)

390 000

390 000

Общепроизводственные расходы (25)

2 108 995

2 108 995

Общехозяйственные расходы (26)

633 190

633 190

Брак в производстве (28)

26 150

26 150

Выпуск продукции (работ, услуг) (40)

6 587 190

6 587 190

Готовая продукция (43)

150 700

7 141 873

6 625 900

Расходы на продажу

181 400

181 400

Касса (50)

5150

3 310 189

3 308 039

Расчетные счета (51)

795 300

10 774 590

10 886 541

Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные финансовые вложения» (58-1)

140 000

Расчеты с поставщиками и подрядчиками – всего,

452 900

4 750 463

5 128 213

в том числе:

расчеты с поставщиками и

подрядчиками (60-1)

452 900

3 408 000

3 785 750

расчеты по авансам выданным (60-2)

1 342 463

1 342 463

Расчеты с покупателями и заказчиками – всего,

277 000

11 974 677

12 160 407

в том числе:

расчеты с покупателями и

заказчиками (62-1)

277 000

9 150 800

9 099 830

расчеты по авансам полученным (62-2)

2 823 877

3 060 577

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) – всего,

370 000

980 340

1 290 210

в том числе расчеты по краткосрочным кредитам (66-1)

370 000

980 340

1 290 210

Расчеты по налогам и сборам (68) – всего,

189 112

2 232 782

2 126 676

в том числе:

НДС (68-1)

127 503

1 531 120

1 425 237

налог на прибыль (68-2)

28 609

349 946

354 023

налог на доходы физических лиц (68-3)

33 000

316 460

312 160

налог на имущество организации (68-5)

25 364

25 364

транспортный налог (68-6)

9 892

9 892

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) – всего,

92 800

958 635

969 600

в том числе:

Фонд социального страхования (69-1-1)

9858

101 832

102 998

страховые платежи от несчастных случаев (69-1-2)

4 419

45 650

46 171

Пенсионный фонд (69-2)

67 985

702 297

710 330

ФОМС (69-3)

10 538

108 856

110 101

Расчеты с персоналом по оплате труда (70)

339 800

3 511 490

3 551 600

Расчеты с подотчетными лицами (71)

6 200

131 600

133 500

Расчеты с персоналом по прочим операциям (73)

128 000

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) – всего,

30 000

17 800

454 444

465 370

в том числе:

расчеты с разными дебиторами (76-1)

30 000

181 060

181 060

расчеты с разными кредиторами (76-2)

17 800

273 384

284 310

Отложенные налоговые обязательства (77)

8200

10 600

22 360

Уставный капитал (80)

1 000 000

Резервный капитал (82)

150 000

Добавочный капитал (83)

591 332

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84)

692 176

921 860

753 085

Продажи (90) – всего:

9 150 800

9 150 800

в том числе:

выручка (90-1)

9 150 800

себестоимость продаж (90-2)

6 071 217

НДС (90-3)

1 395 885

общехозяйственные расходы

(90-5)

633 190

коммерческие расходы (90-6)

181 400

прибыль/убыток от продаж (90-9)

869 108

Прочие доходы и расходы (91):

250 760

250 760

в том числе:

прочие доходы (91-1)

250 760

прочие расходы (91-2)

174 118

сальдо прочих доходов и расходов (91-9)

76 642

Прибыли и убытки (99)

246 103

945 750

Итого

5 944 190

5 944 190

81 189 335

81 189 335