Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование	Сумма, тыс.руб.
	1-й год	2-й год		3-й год		4-й год	5-й год	6-й год
1	2	3		4		5	6	7
А. Основная линия
1.Всего лизинговый платёж
Итого:
Б. Вспомогательное оборудование
1. Амортизация (14 % от 1466,9)
2. Текущий ремонт ( 2 % )
3. ГСМ
Итого:
Всего [А+Б]:

Таблица 14

Себестоимость производства пенополистиролбетона

Наименование	Период
	источник	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год
1	2	3	4	5	6	7
1.Сырьё и материалы , тыс.руб	[Табл.3.5]
2.Топливно-энергетические ресурсы , тыс.руб.	[Табл.3.6]
3.Основная заработная плата производственного персонала, тыс.руб.	[Табл. 3.7]
4.ОСН, тыс.руб.	[Табл. 3.7]
5.Содержание и эксплуатация оборудования , тыс.руб.	[Табл. 3.12]
6.Цеховые расходы, тыс.руб.	[Табл. 3.8]
7.Общезаводские расходы, тыс.руб.	[Табл. 3.9]
8. Производственная себестоимость, тыс.руб.	[ п.1-п.7]
9. Внепроизводственные расходы, тыс.руб. (5 % )	[п.8* 0,05]
10. Расчётная себестоимость, тыс.руб.	[п.8+ п.9]
11. Количество выпускаемых блоков, тыс. шт.
12. Расчётная себестоимость одного блока, руб	[п.10/ п.11]
13. Средняя рыночная стоимость 1 блока, руб.
14. Прибыль / убыток на 1 блок, руб.	[п.13-п.12]

Таким образом, согласно приведённых выше расчётов, себестоимость выпускаемых 60 % блоков в первый год составит _________ тыс. руб. (или ________ руб. за блок), а начиная с четвертого года выпуска при прочих равных условиях стабилизируется на величине ___________ тыс. руб. (или ________ руб. за блок).

Следует отметить, что начиная с первого года наблюдается положительный результат производственной деятельности, а именно превышение рыночной стоимости за 1 блок над расчетной себестоимостью на ________________ коп.

На основании проведенных выше расчетов произведём прогноз рентабельности и окупаемости новой технологической линии.

Реализация продукции на предприятии будет осуществляться по схеме:

1. 50% - за наличный расчёт; 50 % - за безналичный расчёт.

2. 2/3 выручки поступает в тот же отчётный период, 1/3 - в следующем периоде.

3. Расчёт выручки производится исходя из уровня освоения технологической линии:

в 1-й год работы - 60 %; 2 год -80 %; 3-й год - 100 %.

4. Объем лизинговой сделки 2520 тыс.руб. [Табл.11].

5. - норма дисконты, как средневзвешенная стоимость капитала - WACC, рассчитанная с учетом структуры капитала, налоговой системы,

- структура капитала предприятия;

=0,705 - цена собственных источников финансовых ресурсов.

Цена заемного капитала до налогообложения прибыли:

=

.

Цена заемного капитала после налогообложения прибыли:

10,096 %.

5. - срок окупаемости проекта.

Таблица 15