1.3 Расчет количества рабочих в печатном цехе

Количество основных производственных рабочих рассчитаем по формуле:

,

где F_м.р.. – фонд времени работы машины со штатом, ч;

Р_бр – нормативная численность технологической бригады;

F_яв – явочный (полезный) фонд времени рабочего, ч.

2 группа сложности, численность бригады равна:

Рб.р. = 6 человек (1 – 6 разряд; 2 – 5 разряд; 1 – 4 разряд; 2 – 2 разряд).

Фонд времени работы машины с рабочими определяется по формуле:

ч

В соответствии с нормами выработки численность бригады, обслуживающей восьмисекционную печатную машину, составляет 6 человек [3]. Явочный (полезный) фонд времени работы рабочего определяется:

ч,

Таким образом количество основных производственных рабочих равно: чел.

1.4. Расчет производственной площади печатного цеха

Необходимую производственную площадь определим по формуле:

где S_пл – габаритная площадь оборудования, м²;

К_пл =3,2 – поправочный коэффициент ( [1] приложение 2)

м².

1.5 Расчет необходимого количества основных материалов Краска. Количество краски, необходимой для печати проектируемого издания, равно:

,

где N – загрузка в учетных единицах, равна рассчитанному количеству условных краскооттисков;

q_Н = 65 г – норма расходования краски на тыс. приведенных краскооттисков (не учитывает расходы краски на приладку и смывку, которые определяются исходя из имеющегося в типографии оборудования) [5].

.

г = 535062,3 кг.

1.6. Расчет потребности в электроэнергии

Расчет потребности в электроэнергии на технологические цели производится по формуле:

,

где N – мощность установленных токоприемников, кВт;

=0,73 – коэффициент использования мощности токоприемников ([1] приложение 3)

Таким образом, необходимое количество электроэнергии равно:

кВт.

2. Расчет экономических показателей проектируемого производства

К числу экономических показателей проектируемого издания относятся: себестоимость выпускаемой продукции, себестоимость учетной единицы продукции, объем реализации, прибыль от реализации, рентабельность выпускаемой продукции, срок окупаемости капиталовложений.

2.1. Расчет затрат на изготовление проектируемого издания

1. Материальные затраты: сырье и материалы, покупные полуфабрикаты, топливо и энергия всех видов, запасные части для ремонта оборудования.

Затраты на основные материалы определяются по формуле:

где Q_м – необходимое количество материала;

Ц – цена за учетную единицу, руб.

Краска. В проектируемом производственном процессе выбрана краска «siegwerk Modulus com», стоимостью – 3,4 евро/кг (122,7 руб/кг).

руб. = 65,65 млн. руб.

Затраты на электроэнергию на технологические цели рассчитаем по формуле:

= 1285364,1 2,5 = 3213410,25 руб. = 3,21 млн. руб.

где где Ц_Э – стоимость 1 кВтч промышленной электроэнергии, Ц_Э= 2,5 руб.

Остальные материальные затраты принимаются из расчета 7% от суммы прямых затрат и составляют:

Sост = 0,07*(Sм + Sэ)=0,07*(65652144,21 + 3213410,25) =

= 4820588,81 руб. = 4,821 млн. руб.

Итого: Sмат = Sм + Sэ +Sост = 65652144,21 + 3213410,25 + 4820588,81= = 73686143,27 руб. = 73,69 млн. руб.

2. Затраты на оплату труда.

Прямая заработная плата основных производственных рабочих определяется по формуле:

где ∑L_ч – сумма часовых тарифных ставок членов бригады, с учетом вредных условий труда;

Lч4 = 84*1,1 = 92,4 р; Lч5 = 90*1,1 = 99 р; Lч6 = 110*1,1 = 121 р;

= 10188151,86 руб. =

10,19 млн. руб.

Доплаты и дополнительная заработная плата основных производственных рабочих определяется по формуле:

16301042,98 руб. = 16,3 млн. руб.

Остальные затраты на оплату труда персонала, занятого обслуживанием производства и его управлением принимаем в размере 60% от заработной платы основных рабочих: = 16301042,98*0,6 = 9780625,79 руб. = 9,8 млн. руб.

Итого: 16301042,98 + 9780625,79 =

= 26081668,78 руб. = 26,1 млн. руб.

3. Отчисления на социальные нужды рассчитываем в соответствии с установленными нормативами отчислений в пенсионный фонд, на социальное страхование от общей суммы затрат на заработную плату, т.е.:

26081668,78 * 0,26 = 6781233,88 руб. = 6,8 млн. руб.

4. Затраты на амортизацию включают затраты на амортизацию основного технологического оборудования и производственных помещений

Амортизация основного технологического оборудования определяется по формуле:

где Н_а.об – норма амортизации, определяется из соотношения (1/Т_н)100% и составляет (1/10)100%=10%;

К_об – капитальные затраты, тыс. руб.; рассчитываются как сумма оптовой цены оборудования и затрат на его транспортировку и монтаж в размере 25% от цены.

руб. = 45 млн. руб.

Амортизацию прочих основных производственных фондов принимаем в размере 1% от суммы затрат на амортизацию основного технологического оборудования: 0,01*45000000 = 450000 руб.

Итого: =45000000 + 450000 = 45450000 руб. = 45,5 млн. руб.

5. Прочие затраты – отчисления, сборы, платежи .

Затраты на аренду производственных помещений определим по формуле:

где - производственная площадь, занимаемая оборудованием, м²

Ц – стоимость аренды 1 м² площади производственного назначения, руб;

= 7024,64· 2750 = 19316660 руб. = 19,32 млн. руб.

Сервисное обслуживание оборудование составляет 1% от его стоимости и равно:

 руб. = 4,5 млн. руб.

Остальные затраты устанавливаются не более 1% от суммы всех затрат (1+2+3+4):

0,01*(73686143,27 + 26081668,78 +

+ 6781233,88  +45450000 ) = 1519990,46 руб. = 1,52 млн. руб.

Прочие затраты:

S_пр = =19316660 + 4500000 +1519990,46 =

= 25336650,46 руб. = 25,34 млн. руб.

Полная сумма затрат определяется равна:

S_полн= = 73686143, 27 +26081668,78 + 45450000 +

+ 6781233,88  +25336650,46 = 177335696,4 руб. = 177,34 млн. руб.

Для построения гистограммы, рассчитаем, какую долю занимает каждая статья затрат от общей себестоимости продукции:

177335696,4 = 100%

(73686143,27 /177335696,4)*100% ≈ 42 %.

(26081668,78 / 177335696,4)*100% ≈ 15 %.

(6781233,88 /177335696,4)*100% ≈ 4 %.

15 + 4 = 19%.

(45450000 /177335696,4)*100% ≈ 26 %.

(25336650,46 /177335696,4)*100% ≈ 14 %.

2.2. Расчет затрат на учетную единицу продукции

160,3 руб./тыс. физических. л.-отт.

2.3. Расчет прибыли от реализации продукции

,

где R – рентабельность производства, R = 60%.

106401417,8 руб. = 106,4 млн. руб.

2.4. Расчет объема реализуемой продукции

177335696,4 +106401417,8 = 283737114,2 руб. = 283,74 млн. руб.

2.5. Расчет срока окупаемости капиталовложений

года