1.4. Бюджет проекта
Бюджет проекта включает в себя текущие затраты и капитальные затраты:
Текущие: амортизационные отчисления, заработная плата персонала (за вычетом подоходного налога и социальных отчислений), рекламная компания, расходный материал, социальные вычеты, подоходний налог, налоговые отчисления, прочие (комплексные скидки, акции), аренда помещения. Итого 1639,3тыс. руб. в месяц.
2. Капитальные: затраты на оборудование, затраты на ремонт помещения, инструмент и мелкий инвентарь, рекламная кампания. Итого 229,205 тыс. руб.
Таким образом, рассмотрев текущие затраты на осуществление проекта и их удельный вес к общему итогу, мы видим, что основными затратами на осуществление проекта, являются заработная плата 1165,0 тыс.руб. (42,6%), аренда помещения 30,0 тыс.руб. (19,4%) и расходный материал 24,64 тыс. руб. (12,9%).
Затраты на приобретение оборудования, ремонт, рекламу и инструмент переносятся на первый месяц запуска проекта и будут учтены в форме прогноза финансовых результатов.
1.5. Календарный график работ проекта
Мероприятия по организации и открытию ателье «Силуэт» включают следующие мероприятия и предусматривают основные статьи расходов:
- приобретение производственного оборудования;
- приобретение мебели для работы швей, портного-закройщика;
- закупка тканей, фурнитуры, ниток для дальнейшего использования при оказании услуг пошива одежды;
- аренда помещения для организации ателье.
Кроме того, предусматриваются расходы: на оформление организационных документов и регистрацию ИП; рекламу вновь открывшегося ателье в прессе и Интернет, изготовление и монтаж вывески ателье.
Организационный план данного бизнес-плана предусматривает проведение следующих основных мероприятий.
Аренда помещения для ателье и его ремонт. Необходимо помещение для размещения производственного оборудования и организации работы ателье – не менее 60 кв.м. В данном помещении будет размещаться также место приема заказчиков ателье.
Приобретение оборудования, его монтаж.
Наем персонала (швей, портного-закройщика, технолога оборудования), с опытом работы и высокой квалификацией.
Закупка тканей, фурнитуры, ниток для дальнейшего использования при оказании услуг пошива одежды. Предполагается осуществление закупок тканей и фурнитуры на постоянной договорной основе.
Реклама вновь открывшегося ателье в прессе. Размещение рекламной информации об открытии ателье и затем напоминающих рекламных объявлений в местных газетах.
Размещение рекламы ателье, информации и фотографий коллекции моделей одежды в сети Интернет.
Изготовление и монтаж рекламной вывески на здании с наименованием ателье.
1.6. Календарный план расходов проекта
Постоянные расходы каждый месяц будут производиться на закупку текущих затрат, которые будут составлять 1639,3 тыс. руб. в месяц.
1.7. Риски проекта по стоимости
Анализ рисков проекта показал, что суммарный риск проекта составляет 5,08 балла и может быть охарактеризован как средний.
Наиболее значимые риски проекта
Вид риска |
Способы уменьшения негативных последствий |
Непредвиденные затраты |
Правильно определять и выдерживать соотношение показателей финансовой деятельности. |
Неустойчивость спроса |
Нужно прогнозировать и учитывать в планах деятельности |
Появление альтернативной услуги |
Планирование контр мер в программе маркетинга предприятия. |
Снижение цен конкурентами |
Сделать упор на рекламную компанию и профессионализм персонала. |