Задание 7

Фирма ОАО «Москва» 02.09.2013 г. по договору № 28 перечислила аванс в размере 30000 рублей под поставку продукции для дальнейшей продажи. Отгрузка произведена фирме полностью 04.09.2013 г.: Халат хлопковый – 20 штук по цене 2700 руб.; Платье шелковое, модель А – 20 штук по цене 4200 руб. (НДС сверху). Остальная доплата от фирмы поступила 11.09.2013 г. Оформите последовательно сделку.

Последовательность выполнения:

1. О формляем Выписку банка (меню Банк и касса). Добавить поступление – вид операции «Оплата от покупателя».

П роведите документ поступления денег на расчетный счет. После проведения документа выполните команду Создать на основании – Счет фактура выданный.

При проведении документа формируется проводка по поступлению аванса на расчетный счет нашей фирмы. В этой сумме находится сумма НДС, поэтому по правилам регистрации НДС необходимо сделать запись в книгу продаж поступившего аванса.

2. М еню Учет, налоги, отчетность – Книга продаж

3. Поскольку часть оплаты поступила, мы можем отгрузить продукцию контрагенту. Отгрузка выполнена по мелкооптовым ценам. Тип цены устанавливаем в меню Номенклатура и склад – Типы цен номенклатуры.

М еню Покупки и продажи – Реализация товаров и услуг. Вид операции – Товары.

После проведения документа введите и зарегистрируйте счет-фактуру выданный. Эта счет-фактура, на полную отгрузку, выписывается и отдается контрагенту-покупателю не позднее 5 дней, проверьте запись в Книге продаж.

Поскольку сделка совершается в одном налоговом периоде, необходимо сделать вычет НДС с полученных авансов. Делается это для того, чтобы «Стиль» не платил НДС дважды с одной суммы реализации.

В ыберите меню Учет, налоги, отчетность – НДС – Регламентные операции НДС – Создать – Формирование записей книги покупок – Вычет НДС с полученных авансов. Запись формируется нажатием кнопки Заполнить.

Проверьте наличие записи в Книге покупок

О пределим остаток задолженности с помощью отчета Анализ субконто (меню Учет, налоги, отчетность). Необходимые виды субконто – Контрагенты и Договоры.

Оформляем доплату 11.09.2013 в сумме 132840 руб. от покупателя документом Выписка банка (меню Банк и касса).

Задание 8

10.09.2013 г. через магазин продано по 10 пар обуви: туфель и ботинок мужских. Необходимо оформить бухгалтерские документы и проводки по поступлению выручки от розничной продажи.

Последовательность вводимых документов:

1. Вначале необходимо переместить товар в розничную точку. Сделаем это датой 05.09.2013 года. Установите тип цены номенклатуры на 04.09.2013 – Розничная цена. Розничная цена туфель 2900 руб., ботинок 4300 руб.

Меню Номенклатура и склад – Цены – Установка цен номенклатуры

Переместите в магазин Престиж товары для продажи. Меню Номенклатура и склад – Перемещение товаров

2. Товар продан, необходимо выполнить 10.09.2013 г. списание товара из магазина Престиж по причине продажи. Меню Покупки и продажи – Отчеты о розничных продажах. Вид операции – ККМ (контрольно-кассовая машина)

Двигаясь вправо полосой прокрутки по форме документа, заполните Счет учета БУ 41.11 и Субконто БУ (Товары на продажу). Сохраните и проведите документ, просмотрите автоматически сформированные проводки.

3. Оформим 11.09.2013 года приход выручки в кассу организации. Меню Банк и Касса – Приходный кассовый ордер. Оформляя Приходный ордер, в списке вид операции необходимо выбрать «Розничная выручка».

Данный документ при проведении проводок не формирует, так как проводка уже сформирована документом «Отчет о розничных продажах».

П роверьте запись о продаже товаров в Книге продаж

С помощью документа «Расходный кассовый ордер» сдайте 12.09.2013 выручку в банк.