Тема 14. Международные кредитные и расчетные отношения

Понятие и содержание международных финансовых обязательств. Международные финансовые обязательства торгового и неторгового характера. Особенности правового регулирования международных финансовых обязательств.

Формы страхования валютных рисков во внешнеэкономи­ческих контрактах. Выражение цены товара в наиболее твердой валюте. «Скользящая цена». Понятие и виды защитных оговорок. Золотая, валютная и мультивалютная защитные оговорки. Мультивалютная оговорка на базе специальных средств заимствования (СПЗ).

Формы международных финансовых расчетов. Банковский перевод, инкассо товарных документов, документарный аккредитив как основные формы международных расчетов. Унифицированные правила МТП по инкассо в ред. 1995 г. Унифицированные правила и обычаи МТП для документарных аккредитивов в ред. 1993 г. и их роль в правовом регулировании порядка осуществления международных расчетов. Значение ГК РФ.

Банковский перевод как форма международных финансовых расчетов. Взаимоотношения переводоотправителя, переводополуча­теля, банка-плательщика и банка-получателя платежа в операции банковского перевода.

Инкассо как форма международных финансовых расчетов. Взаимоотношения плательщика, доверителя, инкассирующего банка и банка-ремитента в инкассовой операции. Виды инкассовой операции. «Чистое» инкассо. Документарное инкассо. Издержки и расходы по инкассо. Комиссионное вознаграждение исполняющего банка.

Документарный аккредитив как форма международных финансовых расчетов. Взаимоотношения приказодателя, бенефициара, банка-эмитента и исполняющего банка в аккредитивной операции. Виды аккредитива. Подтверджденные аккредитивы. Переводные и непереводные аккредитивы. Отзывные и безотзывные аккредитивы. Револьверные аккредитивы. Сроки выставления аккредитива. Требования, предъявляемые к транспортным и иным документам. Ответственность банков при совершении аккредитивной операции.

Вексель и чек как расчетные документы в международных финансовых обязательствах. Женевские конвенции 1930 г. о векселях. Женевские конвенции 1931 г. о чеках. Понятие и реквизиты векселя. Виды векселей. Простые и переводные векселя. «Женевский» и «англо-американский» вексель, их основные отличия. Сроки платежа по векселю. Акцепт векселей. Аваль как вексельное поручительство. Индоссирование векселей. Функции индоссамента. Протесты векселей. Сроки исковой давности по спорам, связанным с вексельными обязательствами. Основные отличия векселя и чека. Понятие и реквизиты чека. Виды чеков. Предъявительские, ордерные и именные чеки. Кассовые, расчетные и кроссированные чеки. Сроки платежа по чеку. Индоссирование чеков. Способы удостоверения факта неоплаты чека. Сроки исковой дав­ности по спорам, связанным с неоплатой чеков.

Банковские гарантии в международных финансовых обязательствах. Унифицированные правила МТП по договорным гарантиям 1978 г. Унифицированные правила МТП для гарантий по требованию 1992 г., их юридическая природа. Формы банковских гарантий. Прямые и непрямые гарантии. Виды гарантий. Гарантии исполнения, гарантии возврата платежей, тендерные гарантии. Взаимоотношения принципала, бенефициара, банка-эмитента и банка-гаранта в гарантийной операции. Обязательные условия, содержащиеся в гарантии. Ответственность банка-гаранта. Ответственность принципала и эмитента. Срок действия гарантии, применимое право и юрисдикция.

Страхование валютных рисков в международных коммерческих контрактах. Курсовые и инфляционные риски. Виды защитных оговорок:

1. золотая оговорка;

2. валютная оговорка;

3. индексная оговорка;

4. оговорка о пересмотре контрактной цены;

5. эскалаторная оговорка.

Международные неторговые расчеты. Платежи на содержание представительств за рубежом и международных организаций, за обучение иностранных граждан, переводы сумм заработной платы, алиментные, пенсионные, наследственные и аналогичные им суммы. Операции с иностранной валютой: ее покупка, оплата переводов, поступающих из-за границы, перевод за границу и др.

Внутригосударственное законодательство о валютном регули­ровании и его роль в международных финансовых обязательствах. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» 2003 г. Понятие и виды валютных операций. Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала. Понятие валютных ценностей. Ввоз и вывоз валютных ценностей через границу РФ. Правовой режим валютных операций резидентов и нерезидентов на территории РФ. Контроль за перемещением иностранной валюты, полученной в качестве платежа за экспорт или импорт российских товаров, через уполномоченные банки на территории России. Ответственность за нарушение валютного законодательства.