1.4 Зарубежный опыт функционирования центральных банков

Зарубежный опыт функционирования центральных банков показывает, что потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков – шведский Риксбанк образован в 1668 г.).

Первоначально термин «центральный банк» подразумевал самый крупный банк, имеющий наиболее широкие связи в банковской системе. Постепенно такие банки монополизировали функцию эмиссии денег и утвердились в качестве эмиссионных центров страны. Затем они получили особые полномочия по обслуживанию правительств своих стран, а также по кредитованию банков и как кредиторы последней инстанции расширили регулирующее воздействие на национальную банковскую систему.

Наблюдалось два пути образования центральных банков:

– в европейских странах с ранним формированием капиталистических отношений центральные банки приобрели свой статус и функции в процессе длительной исторической эволюции. В них из множества банков выделялись крупные банки национального масштаба, которые постепенно приобретали черты современных центральных банков, т. е. банков, монопольно осуществляющих эмиссию наличных денег и обслуживающих правительство.

– в странах вступивших на путь капиталистического развития позже европейских, (Россия, США, Австралия) центральные банки изначально были созданы как эмиссионные центры.

В ХХ в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что «в странах, где не существует центрального банка, его следует создать».

Степень независимости современных центральных банков неодинакова – от максимально независимого Немецкого федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банки Англии и России занимают в этом ряду промежуточное место. Имеется в виду четкое законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка.

Банк Англии – один из старейших в банковских системах западных стран, он был создан в 1694 г. парламентским актом. Необходимость в образовании этого банка (сформирован как акционерная компания с участием 1268 акционеров, торговцев и финансистов, первоначальный взнос каждого составлял 1200 ф. ст.) была вызвана острой нехваткой у государства денежных средств на ведение войны с Францией.

Банк занимался кредитованием правительства, эмиссионной деятельностью, выпуском переводных векселей и учетом векселей частных лиц, предоставлял ссуды под товарное обеспечение и т. д. Однако эмиссия банкнот послужила причиной трансформации Банка Англии в центральный банк, призванный сохранять стабильность денежного обращения.

В 1946 г. Банк Англии был национализирован путем передачи его акционерного капитала (14553000 ф. ст.) в собственность государства. Все прежние владельцы получили компенсацию в виде государственных ценных бумаг.

Банк Англии занимает своеобразное место в системе государственных органов. Он призван осуществлять связь между государственными органами и частным сектором, проводить государственную политику в области финансов и кредита. Однако Банк Англии находится под контролем казначейства, которое вправе потребовать от него ведения особых реестров с данными о держателях определенных акций или облигаций, а также давать Банку Англии рекомендации, которые оно сочтет необходимыми в государственных интересах.

Банк Англии осуществляет кредитование центрального правительства и местных органов власти в различных формах. Поступление денежных средств на счета государства происходит как путем обязательных для Банка Англии отчислений из полученной им прибыли, так и путем операций с государственными ценными бумагами. Банк Англии управляет государственным долгом.

Размер собственного капитала Банка Англии неизменен со времени принятия Акта Роберта Пиля (1844 г.) и составляет сумму, равную 14553 млн ф. ст.

Банк Англии разделяется на два департамента – эмиссионный и банковский. Первый отражает на своих счетах лишь операции по выпуску банкнот и их обеспечению, второй – все остальные операции, производимые Банком Англии.

Вследствие длительного отсутствия жесткого контроля над деятельностью банков возникли крупные банковские объединения. В соответствии с законом 1979 г. введено обязательное лицензирование коммерческих банков и учрежден общенациональный фонд страхования депозитов. Фонд образуется за счет вкладов, вносимых банками на счета Банка Англии, который по возможности инвестирует эти средства и передает эту прибыль фонду.

Банковский закон 1987 г. определил правила деятельности коммерческих банков – порядок банковских слияний, выдачи крупных ссуд и т.д.

В целях исполнения обязанностей по надзору за банками Банк Англии правомочен давать им указания в связи с получением разрешения на прием вкладов. В этих указаниях могут содержаться требования о принятии определенных мер или, напротив, о воздержании от действий, об ограничении объема деятельности (объема принимаемых вкладов, суммы кредитования и др.), о запрещении заключать сделки определенного рода, об отзыве директора, контролера или управляющего банка. Указания составляются в письменной форме и должны быть мотивированы. Действие их прекращается по истечении 28 дней с момента отправления.

Взаимоотношения Банка Англии с другими банками имеют свою Специфику: их отношения в большей степени опираются на «джентльменские соглашения», а не на законодательные предписания, и свои указания Банк Англии направляет банкам в виде так называемых просьб, которые неукоснительно удовлетворяются.

В 1913 г. в США был принят закон о Федеральной резервной системе (ФРС), предусматривающий «создание федеральных резервных банков, обеспечение устойчивой денежной системы, получение средств переучета ценных бумаг, создание более эффективного надзора за банковским делом в США».

Федеральные резервные банки (ФРБ) представляют собой корпорацию, т.е. юридическое лицо, созданное в форме публичной корпорации (акционерного общества) с капиталом не менее 4 млн дол. Членами ФРБ могут быть любые лица, как физические, так и юридические (пакет акций каждого члена не должен превышать 25 тыс. дол., права голоса нет). Среди первоначальных пайщиков было правительство США, однако когда система окрепла, необходимость в этом отпала.

В США сложилась широкая система контроля и регулирования деятельности банков на федеральном уровне и на уровне штатов. Один из важнейших принципов регулирования банковской деятельности – обеспечение устойчивости и предотвращение банкротства банков. Для этого законодательно ограничены операции банков с повышенным риском и снижением ликвидности путем установления нормативов, в 1934 г. учреждена общенациональная система страхования банковских депозитов с целью предотвращения массового изъятия вкладов.

Другим принципом выступает ограничение концентрации капитала в немногих банках и недопущение монопольного контроля над денежным рынком, поэтому в США устанавливаются территориальные ограничения на открытие банками отделений в одном штате, контроль различных органов за банковскими слияниями.

Контроль за банками проводится на двух уровнях: система национальных банков подчиняется федеральным властям (контролеру денежного обращения), система банков штатов находится под юрисдикцией отдельных штатов (банковские департаменты штатов).

Кроме того, надзор за деятельностью банков в США осуществляют ФРС и Федеральная корпорация страхования депозитов (независимое финансовое ведомство), объединяющая 98% банков страны. Помимо правительственных (Министерство юстиции, Комиссия по биржам и ценным бумагам и др.), имеются также неправительственные органы контроля (ассоциации, комитеты).

В 1875 г. в Германии был создан Рейхсбанк, который получил монопольное право эмиссии банкнот. После Второй мировой войны, в 1948 г., был создан Банк немецких земель. В 1957 г. проведено слияние этого банка с Берлинским центральным банком, центральных банков земель в Немецкий федеральный банк (Бундесбанк), или НФБ. Он является юридическим лицом публичного права. Его основной капитал принадлежит федерации. Основная задача банка – регулирование денежного обращения и кредита в целях обеспечения устойчивости валюты.

Надзор за деятельностью банков осуществляет специальный орган – Федеральное ведомство по надзору за банками (ФВН), являющееся самостоятельным высшим органом федерации. При осуществлении своих функций НФБ и ФВН обязаны информировать друг друга о своих соображениях и намерениях, которые могли бы иметь значение для выполнения обоюдных задач.

Надзор за банками во Франции осуществляют несколько комитетов, возглавляемых управляющим Банком Франции. Основной из них – Комитет по регулированию банков, который устанавливает операционные стандарты для банков. Банк де Франс контролирует банковские операции за рубежом.

В Японии контроль за деятельностью банков возложен на Бюро банков при министерстве финансов и Банк Японии, в Канаде – на Бюро надзора за финансовыми институтами, в Италии – на Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям и Банк Италии, в Бельгии – на министерство финансов, Банковскую комиссию и Банк Бельгии.

Таким образом, банковский надзор может быть двух видов: прямой (также называемый превентивным, или предупредительным) и более либеральный (так называемое защитное регулирование). На практике преобладает сочетание того и другого методов. Зарубежная банковская теория при этом использует термин «разумный банковский надзор». Прямой банковский надзор заключается в лицензировании банковской деятельности и текущем надзоре. Лицензирование банковской деятельности осуществляется при помощи выдачи и отзыва лицензий. Текущий надзор может осуществляться в следующих видах:

• надзор за соблюдением требований к выполнению обязательных норм;

• контроль отдельных банковских операций;

• жесткая система отчетности и аудита;

• анализ и оценка финансового состояния банковских организаций;

• принятие мер воздействия.

Защитное регулирование, в свою очередь, характеризуется следующими составляющими:

• относительная свобода лицензирования;

• рекомендательно-совещательный характер отношений ЦБ и коммерческих банков;

• возможность для кредитных организаций самостоятельно устанавливать процентные ставки;

• отсутствие финансовой поддержки со стороны государства и ЦБ;

• создание системы саморегулирующихся организаций.

В отличие от международной практики, в России все административные полномочия по управлению кредитной системой принадлежат Банку России, что приводит к монопольному положению Центрального банка и субъективности его действий по отношению к регулированию банковской сферы. Поэтому дальнейшее повышение эффективности деятельности Банка России тесно связано с развитием демократических принципов построения и регулирования банковской системы.