3.3.Оценка экономической эффективности предлагаемых решений.

Решения проблем, предложенные выше, являются экономически эффективными, так как благодаря им ПАО «МИнБанк» сможет повысить показатели собственного капитала . Банк принял участие в программе мер по повышению капитализации банков в соответствии с «Порядком и условиями размещения имущественного взноса Российской Федерации в имущество Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в субординированные обязательства банков» (утвержден решением Совета директоров Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» от 13 января 2015 г. (протокол № 1, раздел I)). Сумма дополнительной капитализации в соответствии с указанной программой составит порядка 6,3 млрд. рублей. Как правило, эта сумма устанавливается государством в результате принятия акционерами или временным администратором банка решения о необходимости участия государства в капитализации банка, утверждения программы финансового оздоровления банка, передачи в собственность государства доли уставного капитала в размере не меньше 50% плюс одна акция, раскрытия банком информации об акционерах, которые владеют более 5% акций банка, подготовки Минфином положительного вывода относительно возможности капитализации банка. Процентные ставки по субординированным займам Банка равны ставкам купонного дохода по соответствующим выпускам ОФЗ) .

Размещение субординированных облигаций обеспечило дополнительный доход в сумме до 3 млрд. рублей.

Усиление контроля за отслеживанием вероятности кредитного риска банка поможет значительно снизить кредитный риск, а также нивелировать последствия кризисной ситуации, сложившейся в конце года на финансовых рынках и, как итог, закончить финансовый год с прибылью.

Проведение взвешенной политики при оптимизации сети подразделений повлечет за собой снижение расходов на содержание подразделений сети(высвобождение излишков площадей и их последующее коммерческое использование), сохранят имеющееся территориальное присутствие и клиентскую базу, сократят операционные расходы на составление отчетности и  документооборот, исключение дублирующих функций, а также повысят результат деятельности банка в целом.

С применением на практике GAP-анализа ПАО «МИНБанк» будут доступны следующие преимущества:

1)определение основного интереса фирмы, выраженного в терминах стратегического планирования (например, в увеличении числа продаж).

2)выяснение реальных возможностей фирмы с точки зрения текущего состояния среды и предполагаемого будущего состояния (через 3,5 лет).

3)определение конкретных показателей стратегического плана, соответствующих основному интересу фирмы.

4)установление разницы между показателями стратегического и возможностями, диктуемыми реальным положением фирмы.

4)разработка специальных программ и способов действий, необходимых для заполнения разрыва.

С помощью показателя процентной маржи банк сможет оценить процентный риск с точки зрения перспективы получения дохода.

Таковы возможные пути повышения эффективности методики и их последствия для управления собственным капиталом банка ПАО «МИнБанк». Последние данные из официальных документов банка свидетельствуют о том, что ПАО «МИнБанк» повышает эффективность методики управления собственным капиталом, придерживаясь примерно тех же направлений совершенствования, которые отражены в данной главе. Также можно с уверенностью сказать, что улучшение экономической ситуации в стране положительно и в значительной степени повлияет на основные показатели собственного капитала не только ПАО «МИнБанк», но и других кредитных организаций.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе исследовался банк ПАО «Московский Индустриальный банк», и анализировались его показатели собственного капитала.

В первой главе была в полной мере охарактеризованы основные аспекты собственного капитала банка , его понятие, структура, способы управления им, расчетные показатели характеризующие достаточность собственного капитала банка.

Во второй главе были произведены все необходимые расчеты для полного анализа бухгалтерской отчетности банка с целью выявления проблемы. Был сделан вывод, что состояние капитала банка оценивается как удовлетворительное, что банк в рассматриваемый период (с 2016 по 2017 гг.) сохранил соотношение суммы активов и пассивов, большинство клиентов банка- физические лица, а доля средств клиентов-кредитных организаций на конец отчетного периода ничтожно мала .Нераспределенная прибыль прошлых лет и эмиссионный доход в течение рассматриваемого периода увеличились на 71,55% 15,65% соотвественно, которые составляют основную долю собственного капитала (35,54% и 27,36% соотвественно).

В третьей главе, изучив аудиторскую отчетность, отчет о менеджменте банка удалось установить дополнительные причины низких показателей достаточности капитала. Ими являются : напряженная ситуация в стране, в связи с которой ЦБ изменил нормативные значения показателей уровня достаточности капитала, несовершенство структуры банка, как правило, недостаточный контроль за уровнями риска. В связи с эти были выдвинуты предложения по улучшению сложившейся ситуации основанные на необходимости изменения структуры банка и уровня контроля за осуществляемыми операциями, а также были предложены различные методики для улучшения показателей собственного капитала, лидерами которых стали GAP-анализ, расчет процентной маржи и метод Монте-Карло.Было также установлено, что банк уже реализует политику по собственной капитализации и постепенно улучшает состояние собственного капитала с помощью программы капитализации и субординированных облигаций.

Таким образом, в курсовой работе были раскрыты поставленная цель и задачи, а также использованы и закреплены на практике основные концепции анализа банковской деятельности, получены знания об основных показателях банковского капитала и допустимых их значениях, были изучены основные нормативные акты регламентирующие управление собственным капиталом коммерческими банками.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ:

1. Инструкция Банка России от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 28.04.2012)"Об обязательных нормативах банков"

2. Указание Банка России от 30.04.2008 N 2005-У (ред. от 19.03.2015) "Об оценке экономического положения банков"

3.Письмо Банка России от 02.10.2007 г. №15-1-3-6/3995 «О международных подходах (стандартах) организации управления процентным риском»

4. Банковское дело. Экспресс-курс : учебное пособие / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 4-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2014. — 348 с.

5. Ефимова, О.В. Финансовый анализ: современный инструментарий для принятия экономических решений : Учебник / О.В. Ефимова. - М.: Омега-Л, 2013. - 349 c.

6. Методические указания по выполнению курсовой работы 7. Епраносян Анжелика Агасиевна.Стресс-тестирование. Методы анализа рисков в банке // Электронный научно-практический журнал «Экономика и менеджмент инновационных технологий»- http://ekonomika.snauka.ru/2015/07/7516

8. «Управление собственным капиталом банка и методы управления им - Студопедия » -http://studopedia.ru/1_107984_upravlenie-sobstvennim-kapitalom-banka-i-metodi-upravleniya-im.html

9. Официальный сайт ПАО «Московский Индустриальный банк»-http://www.minbank.ru/search/index.php?q=%F3%F7%F0%E5%E4%E8%F2%E5%EB%E8+%EC%EE%F1%EA%EE%E2%F1%EA%EE%E3%EE+%E8%ED%E4%F3%F1%F2%F0%E8%E0%EB%FC%ED%EE%E3%EE+%E1%E0%ED%EA%E0

10. «МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК | рейтинги, отделения, вклады, кредиты, ипотека» - http://www.bankstars.ru/spravka/1702-912.html

11. «Аудиторское заключение о консолидированной финансовой отчетности Группы Московского Индустриального банка за 2015 год Апрель 2016 г» - http://www.minbank.ru/

12. «Отчет менеджмента о деятельности Банка за 2016 год» -http://www.minbank.ru/

13. «GAP-анализ-Финансовый словарь-Ассоциация российских банков» - http://arb.ru/b2c/dictionary/gap-analiz-423465/

14 .«Операции по формированию собственных ресурсов-Студопедия»

- http://studopedia.ru/2_127632_operatsii-po-formirovaniyu-sobstvennih-resursov.html

15. «Банковский капитал - словарь экономических терминов, Банк Точка» - https://tochka.com/info/glossary/?srch=БАНКОВСКИЙ+КАПИТАЛ

16. Сайт UFC Management «Полный (собственный) капитал банка» - http://www.bbest.ru/bankdelo/kommerchbank/sobstvennost

17. Сайт «гуманитарно-правовой портал PSYERA» , статья «Структура собственного капитала банка» - http://psyera.ru/5798/struktura-sobstvennogo-kapitala-banka

18. «Анализ собственных средств банка – Студопедия» - http://studopedia.ru/3_18351_analiz-sobstvennih-sredstv-banka.html

55