Введение

Рост экономической преступности, который наблюдается в последние десятилетия, представляет собой одну из серьезных угроз экономической безопасности государства. Особенностью этой угрозы является то, что она имеет два уровня: внутренний, который заключается в деятельности национальных субъектов хозяйствования, организованных преступных сообществ, имеющих антиобщественные интересы, и внешний реализуется в деятельности зарубежных субъектов хозяйствования.

Одним из экономических преступлений является легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем.

Проблема борьбы с отмыванием «грязных» денег стала актуальной во многих странах мира еще в начале двадцатого века. Однако последующая глобализация социальных и экономических процессов в конце двадцатого века породила и глобализацию преступности, делая ее все более организованной и транснациональной. 

Преступные сообщества гораздо быстрее, чем государственные системы разных стран, реагируют на развитие всех видов коммуникаций, смягчение пограничного контроля и облегчение передвижения, что, в свою очередь, отразилось и на таком негативном явлении, как легализация преступных1доходов.

Н.М. Голованов в своей работе справедливо отметил, что борьба с отмыванием «грязных» денег является одним из самых эффективных механизмов противодействия криминальной экономической системе, наносящей значительный ущерб здоровой экономике и подрывающей финансовую стабильность любого государства¹.

Ведь именно легализованный теневой капитал позволяет организованной преступности скупать все виды собственности и устанавливать частичный контроль над экономической и политической системой страны.

Принятие Государственной думой федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» позволило Российской Федерации еще до вступления в FATF (Россия присоединилась к FATF в 2003 году) встать на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия отмывания преступных доходов.

Актуальность темы работы обусловлена тем, что, несмотря на попытки России гармонизировать национальное законодательство в соответствии со Стандартами и Рекомендациями FATF, до сих пор остается открытым вопрос анализа комплекса причин, способствующих совершению данного вида преступлений и совершенствования системы мер противодействия легализации преступных доходов.

Предметом магистерской диссертации является нормативно-правовая база в сфере уголовно-правового регулирования противодействия легализации денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем, статистические данные, отражающие состояние легализации преступных доходов, а также правоприменительная практика.

Объектом магистерской диссертации являются общественные отношения, возникающие в рамках системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

Целью настоящей работы является внесение предложений по совершенствованию мер противодействия легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1.Рассмотреть исторические аспекты уголовно-правового регулирования отношений по противодействию легализации денежных средств и имущества, полученных преступным путем в Российской Федерации.

2.Изучить понятие и содержание системы противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем.

3.Проанализировать состояние легализации преступных доходов и борьбы с ней: количественные1и1качественные1характеристики.

4.Проанализировать особенности функционировании системы противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем на международном уровне.

5.Проанализировать особенности функционирования системы противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем на региональном уровне.

6.Проанализировать особенности функционирования системы противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем на групповом и индивидуальных уровнях.

7.Выработать предложения по совершенствованию общесоциальных мер противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем

8. Выработать предложения по совершенствованию уголовно-правовых и криминологических мер противодействия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем

9. Выработать предложения по совершенствованию мер профилактики легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, на индивидуальном уровне.

Для решения поставленных в работе задач использовались следующие методы исследования: общенаучные методы, в частности, логический метод,системно-структурный метод,и частнонаучные методы, в частности, статистический метод и формально-юридический метод.

Нормативной основой магистерской диссертации выступили нормы Конституции Российской Федерации², нормы международного законодательства, Уголовного кодекса Российской Федерации(далееУК РФ)³, материалы судебной практики и правоприменительной практики таможенных органов, относящиеся к вопросам регулирования правоотношений в области противодействия легализации денежных средств и имущества,полученных преступным путем.

Теоретической основой работы являлись труды российских учёных-юристов:

А.А. Бажина, Ю.В. Быстровой, Н.А.Башьяна, А.М. Кочеряна, А.М. Лисина, В.А. Никулиной, Л.Д. Гаухмана, А.Э. Жалинского, Р.В.Журбина, Г.С. Захарова и других.

Практическая значимость работы заключается в выработке предложений, направленных на совершенствование мер противодействия легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем.

Структура данной работы состоит из оглавления, введения, трех глав, объединяющих восемь параграфов, заключения и списка использованных источников.

Приложение 3