Сущность, признаки и принципы страховых отношений
Страховые отношения имеют глубокие исторические корни и в их подлинном виде известны с эпохи средневековья. Страхование в докапиталистических обществах носило характер страховой взаимопомощи, т.е. оно было некоммерческим. С развитием капитализма страховая защита постепенно превратилась в товар, приносящий прибыль обособившимся страховым организациям и страхование стало носить коммерческий характер. В настоящее время параллельно существует как взаимное (некоммерческое), так и коммерческое страхование, дополняя друг друга и служа эффективным способом защиты от различного рода рисков.
Итак, страхование представляет собой систему отношений по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из взносов страхователей и иных средств (ФЗ «Об организации страхового дела в РФ»).
Страховая защита – это совокупность
экономических отношений по поводу
создания и использования страхового
фонда в целях покрытия ущерба, носящего
случайный, вероятностный характер
Страхование – способ возмещения
убытков посредством их распределения
между многими лицами (страхователями)
путем создания коллективного страхового
фонда, находящегося в ведении страховой
организации (страховщика, андеррайтера)
Создание страхового фонда
На индивидуальной основе
(самострахование) Страховая защита
На коллективной основе (страхование)
Некоммерческого характера Страховая деятельность
(общества взаимного страхования)
цель – страховая защита
с татус - посредничество Коммерческого характера
(страховые организации)
цель – получение прибыли Страховой бизнес
статус – финансовое посредничество
Страховая
деятельность –
деятельность специализированной
финансовой организации по
страховой защите физических и юридических
лиц, основанная
на перераспределении риска (ущерба)
посредством формирования,
временного инвестирования и распределения
единого коллективного
страхового фонда
Страховой
бизнес – коммерческая
страховая деятельность
Рис. 1. Взаимосвязь понятий «страховая защита», «страхование», «страховая деятельность», «страховой бизнес»
Страхование следует рассматривать в трех аспектах:
- как экономическую категорию;
- как метод управления риском;
- как вид предпринимательской финансовой деятельности.
Как экономическая категория страхование традиционно рассматривается как часть финансовых (перераспределительных) отношений. При этом страховые отношения имеют как общие черты с финансами, так и некоторые отличия. Основными участниками страховых отношений выступают страховщики и страхователи. Страховщик – это юридическое лицо любой, предусмотренной законодательством РФ организационно-правовой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее лицензии на проведение страховых операций. Страхователь – это юридическое или дееспособное физическое лицо, имеющее страховой интерес и вступающее в правоотношения со страховщиком в силу закона или на основе договора. Отношения между страховщиком и страхователем строятся в силу предоставления страховой услуги.
Страхование как метод управления риском. Определим место страхования в системе риск-менеджмента. Общепринято выделять три метода управления риском:
- избежание (поглощение);
- снижение (сюда входят мероприятия по профилактике риска);
- передача (ответственность за потери передается третьим лицам).
Если самострахование относится к методу поглощения риска, то собственно страхование является методом передачи риска. Взаимное страхование (в некоммерческом ОВС – обществе взаимного страхования) и кэптивное страхование (в собственной корпоративной страховой компании) представляет собой сочетание методов поглощения и передачи риска. Ни один из методов страховой защиты прямо не относится к методу снижения риска (страхование только косвенно относится к методу снижения благодаря превентивной функции).
Существует множество классификаций риска. С позиции страхования важно их подразделение:
- по классам объектов, которым они угрожают;
- по причинам возникновения (источникам опасности): природно-естественные, технические и техногенные, социальные, политические и т.д.;
- по возможности влияния: внешние и внутренние;
- по зависимости от решений субъекта: объективные и субъективные;
- по результату воздействия: чистые (несущие только потери) и спекулятивные (возможны не только потери, но и, наоборот, дополнительная выгода). К спекулятивным рискам относятся многие инвестиционные и ценовые риски. Их страховщики, как правило, не принимают на страхование;
- по возможности принятия на страхование: страховые и нестраховые.
Критерии принятия рисков на страхование: 1) риск как событие является предполагаемым и вероятным, но его наступление должно носить объективный случайный характер; 2) наступление страхового случая не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица; 3) факт наступления страхового риска как события должен быть неизвестен в пространстве и времени; 4) последствия реализации риска должны быть объективно измеримы и иметь денежное выражение (финансовый характер потерь); 5) в отношении риска должна существовать совокупность однородных рисков, что позволит применить к нему закон больших чисел и принцип страховой компенсации; 6) необходимо располагать оценкой распределения ущерба, т.е. наличием количественных характеристик вероятностного распределения ущербов. Без оценки ожидаемого значения ущерба невозможно рассчитать плату за страховую услугу; 7) оценка максимально возможного ущерба – это критерий относительно финансовых возможностей конкретного страховщика.
Страховщики должны стараться в своей деятельности учитывать все эти критерии.
Как вид деятельности страхование относится к финансовому посредничеству, для которого характерна высокая степень риска. Как вид предпринимательства страховая деятельность отличается необходимостью большого размера собственного капитала, создания широкой филиальной сети. Страховая деятельность строится на соблюдении ряда принципов. К основополагающим экономическим принципам относятся:
Принцип наличия страхового интереса на момент заключения договора или наступления страхового случая.
Принцип страхуемости риска (страхование может проводиться только в отношении рисков, отвечающих определенным требованиям).
Принцип эквивалентности (в течение длительного периода должен достигаться принцип экономического равенства между сумой страховых взносов уплаченных страхователями и суммой страховых выплат, выплаченных страховщиком).