2.Функции цб как органа валютного регулирования

Банк России как орган валютного регулирования выполняет следующие функции:

1. организует и проводит валютное регулирование;

2. определяет порядок расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

3. устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

4. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса;

5. устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

6. устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и другим кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;

7. устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления

8. проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

Кроме того, Банк России обладает правом выполнять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения целей, предусмотренных Законом о Банке России, в том числе:

1. покупку, хранение и продажу валютных ценностей;

2. выставление чеков и векселей в любой валюте;

3. покупку и продажу иностранной валюты, а также платежных документов и обязательств, номинированных в иностранной валюте, выставленных российскими и иностранными кредитными организациями.

Как орган валютного регулирования Банк России издает нормативные правовые акты по вопросам валютного регулирования (акты органов валютного регулирования) в случаях, предусмотренных Законом "О валютном регулировании и валютном контроле".

3. Регулирование Банком России валютных операций резидентов и нерезидентов

В деятельности Банка России как органа валютного регулирования выделяются следующие направления:

1. регулирование валютных операций резидентов и нерезидентов;

2. регулирование репатриации резидентами валюты;

3. обязательная продажа части валютной выручки.

К валютным операциям относятся:

• операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, когда в качестве средства платежа используются иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте;

• ввоз и пересылка в Россию (и обратно) валютных ценностей;

• осуществление международных денежных переводов.

Для целей регулирования Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" подразделяет все операции с валютными ценностями на:

текущие валютные операции: - переводы в Российскую Федерацию и из страны иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров на сроки более 90 дней, - переводы в Российскую Федерацию и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала, - переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из страны, включая переводы сумм заработной платы, пенсии, алиментов, наследства и т.д.

валютные операции, связанные с движением капитала: - прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием, - портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг, - переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость, - предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, - предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней, - все иные валютные операции, не являющиеся текущими

В отношении валютных операций движения капитала, а также операций резидентов и нерезидентов по купле-продаже иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, могут устанавливаться валютные ограничения: меры запретительного либо ограничительного характера, направленные на регламентацию операций резидентов и нерезидентов с валютными ценностями на территории государства и/или прав резидентов при осуществлении ими валютных операций за рубежом.

Целями введения такого рода ограничений могут быть:

• предотвращение существенного сокращения золотовалютных резервов;

• предотвращение резких колебаний курса валюты Российской Федерации;

• поддержание устойчивости платежного баланса Российской Федерации.

Валютные ограничения устанавливаются в виде:

• требования о резервировании;

• требования об использовании специального счета для осуществления по нему валютных операций в случаях, устанавливаемых Законом, - банковского счета в уполномоченном банке либо специального раздела счета депо, либо открываемого реестродержателем в реестре владельцев ценных бумаг специального раздела лицевого счета по учету прав на ценные бумаги.

Резервирование - внесение лицом, осуществляющим валютную операцию, беспроцентного депозита в рублях в Банк России с возвратом при соблюдении установленных для данной валютной операции условий или по истечении установленного срока. Сумма резервирования вносится на отдельный счет в уполномоченном банке или в Банке России в валюте РФ. Размер суммы, определяется на день внесения.

Значение резервирования выражается только в его воздействии на экономическую активность хозяйствующих субъектов, а именно в снижении экономических стимулов к трансграничным капитальным операциям, в связи с чем можно выделить три модели резервирования.

Модель 1 - резервирование до 100% от суммы валютной операции на срок не более 60 календарных дней. Применяется в случаях предварительного резервирования (до совершения операции) и направлена на создание искусственного временного лага между возникновением обязательства и его исполнением, причем до истечения срока резервирования совершение операции запрещено.

Применяется по следующим валютным операциям, совершаемым резидентами:

1. расчеты и переводы при предоставлении кредитов и займов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации нерезидентам,

2. операции с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с их передачей (передачей прав, удостоверенных ими),

3. исполнение резидентами обязательств по внешним ценным бумагам,

4. операции кредитных организаций, за исключением банковских операций,

А также по следующим операциям, совершаемым нерезидентами:

1. операции с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы по передаче внешних ценных бумаг (передаче прав, удостоверенных ими).

Модель 2 - резервирование до 20% от суммы валютной операции на срок не более года. Применяется при последующем резервировании с целью сделать более низкой привлекательность отдельных видов операций путем снижения их доходности.

Этой моделью пользуются при следующих валютных операциях, совершаемых резидентами:

1. расчеты и переводы при получении кредитов и займов в иностранной валюте резидентами от нерезидентов,

2. операции с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (передачей прав, удостоверенных ими),

3. операции кредитных организаций, за исключением банковских операций.

А также по следующим операциям, совершаемым нерезидентами:

1. расчеты и переводы при получении кредитов и займов в валюте Российской Федерации резидентами от нерезидентов,

2. операции с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы по передаче внешних ценных бумаг (передачей прав, удостоверенных ими),

3. операции по приобретению резидентами у нерезидентов прав на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (передачей прав, удостоверенных ими),

4. с исполнением резидентами обязательств по внутренним ценным бумагам.

Модель 3 - резервирование до 50% от суммы валютной операции на срок не более двух лет. Применяется при совершении внешнеторговых сделок с длительным сроком исполнения только по истечении установленного Законом преференциального срока (от 180 дней до 5 лет), в течение которого ограничения к таким операциям не применяются.

В целом размер резервируемой суммы зависит от направления движения капитала: 20% на срок не более одного года - при ввозе валюты, а 100% на срок не более 60 календарных дней - при ее вывозе.

Требование Банка России об использовании специального счета применяется при регулировании валютных операций, совершаемых:

• резидентами и нерезидентами (для первых - в иностранной валюте, для вторых - в валюте Российской Федерации): расчеты и переводы при предоставлении кредитов и займов резидентами нерезидентам, а также резидентами от нерезидентов, операции с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных ими), исполнение резидентами обязательств по внешним ценным бумагам;

• резидентами: операции кредитных организаций, за исключением банковских операций;

• нерезидентами: операции, связанные с приобретением нерезидентами у резидентов прав на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных ими), операции по приобретению резидентами у нерезидентов прав на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных ими), а также с исполнением резидентами обязательств по внутренним ценным бумагам.

4. Регулирование репатриации резидентами иностранной валюты и валюты РФ

Репатриация - получение резидентом денежного эквивалента в качестве встречного предоставления по исполненному внешнеторговому контракту либо возврат ранее переведенных денежных средств по неисполненному внешнеторговому контракту. Тем самым государство препятствует оттоку капитала за рубеж.

Условие о получении или возврате резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации подлежит включению в текст внешнеторгового контракта, а потому является его существенным условием. Обязанность резидента по репатриации считается исполненной в момент зачисления денежных средств на его банковский счет в уполномоченном банке.